uchebnik_e_book

ГЛАВА 2. ДОХОДЫ И РАСХОДЫ. ЛИЧНЫЙ БЮДЖЕТ И ФИНАНСОВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ 2.2. Расходы

РИСУНОК 2.3

Обязательные

расходы

больше недели, поэтому соответствующие расходы не могут быть исключены из нашего бюджета. Однако питаться можно по-разному (выбирать то ли дешевый фастфуд, то ли экологически чистые продукты, то ли дорогие рестораны); понятно, что расходы на еду могут значительно варьироваться по абсолютной величине трат. При этом надо понимать, что чрезмерная экономия на питании снижает качество жизни и удовлетворенность ею, а в долгосрочном периоде плохое питание приводит к проблемам со здоровьем, что вызовет увеличение расходов на лекарства и лечение.

Аналогичным образом дела обстоят с расходами на одежду и обувь. Сейчас не принято ходить в набедренной повязке, да и климат в России этому не способствует, поэтому одежда и обувь — повседневная необходимость, и их периодически требуется обновлять. И одежда и обувь от неизвестных производителей, и дорогие брендовые вещи обеспечивают примерно одинаковую защиту от холода и непогоды, но люди часто готовы платить намного больше за красоту или бренд.

Следующий вид обязательных расходов — налоги (о них мы подробно поговорим в гл. 8). Уплата налогов — обязанность любого гражданина, так как это плата государству за выполнение им своих функций по производству общественных благ (см. гл. 1 и 8). Неуплата налогов влечет за собой штрафы, пени, в отдельных случаях административное или даже уголовное наказание, поэтому

мы предполагаем, что финансово грамотный гражданин всегда и в полном объеме платит налоги.

Еще один вид расходов, без которых не обойтись, — платежи за жилищно-коммунальные услуги: электричество, водоснабжение, газ, отопление. Неоплата этих услуг может сильно ухудшить качество жизни, так как сейчас управляющие компании используют два метода работы с должниками: ограничение права выезда за границу и отключение или ограничение жилищно-коммунальной услуги (в соответствии с постановлением Правительства РФ от 6 мая 2011 г. № 354 «О предоставлении коммунальных услуг собственникам и пользователям помещений в многоквартирных домах и жилых домов»).

К обязательным следует также отнести расходы на обслуживание долгов (выплата процентов и погашение основного долга), будь то кредит, взятый для покупки бытовой техники, ипотека или заём до получки. Если вы не платите по кредиту, то ваш кредитор может обратиться в суд и потребовать обращения взыскания на ваше имущество (обратите внимание, что нарушение условий погашения ипотечного кредита может привести к изъятию у должника даже единственного жилья). (Более подробно о кредитах и платежах по ним см. в гл. 5.)

Расходы на лекарства для больных людей, особенно страдающих хроническими заболеваниями, также относятся к категории обязательных по очевидной причине: отсутствие таких расходов повлечет за собой снижение качества жизни или даже угрозу жизни. К сожалению, не все лекарства так дешевы, как аспирин, некоторые стоят тысячи и десятки тысяч рублей.

В то же время существует множество таких расходов, которые не являются обязательными, однако желательны для нас, так как делают жизнь приятной и комфортной (рис. 2.4). Например, человеку требуются развлечения: многим нравится ходить в театр, в кино, посещать концерты и игры своих любимых спортивных команд. Всё это заряжает нас положительными эмоциями, что, кстати, также повышает производительность и качество работы.

Другими необязательными расходами являются расходы на пу- тешествия. В путешествие человек отправляется, чтобы получить новые впечатления, эмоции, познакомиться с новой для себя культурой и традициями, наконец, просто отдохнуть. Существуют исследования, которые показывают, что люди, которые давно не развлекались, не ездили в отпуск, работают менее производительно по сравнению с теми, кто отдохнул.

А что можно сказать о расходах на приобретение второго мобильного телефона, или пятой пары кроссовок, или десятой дамской сумочки? Иногда это реальная потребность, иногда — каприз,

71

ГЛАВА 2. ДОХОДЫ И РАСХОДЫ. ЛИЧНЫЙ БЮДЖЕТ И ФИНАНСОВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ 2.2. Расходы

РИСУНОК 2.4

Необязательные

расходы

РАЗВЛЕЧЕНИЯ ПУТЕШЕСТВИЯ

подражание друзьям, погоня за модой и т. д. Такие расходы нередко являются бесполезными, более того, они могут вести к новым необязательным тратам. Финансово грамотный человек должен быть особенно внимателен к таким расходам.

Конечно, необязательные расходы — первые кандидаты на сокращение до нуля в случае необходимости. Но мы не призываем сводить их к нулю, да это практически невозможно.

Отдельную группу с уникальными свойствами образуют рас-

ходы на приобретение финансовых продуктов, к которым отно-

сятся банковские вклады, облигации, акции, полисы накопительного страхования жизни и т. д. В отличие от большинства других расходов, они не являются невозвратными тратами, наоборот, они должны обеспечить вам в будущем дополнительные доходы. Однако в момент, когда вы осуществляете эти приобретения, вы, конечно, несете расходы — в том смысле, что у вас остается меньше свободных денег для покупки иных товаров и услуг. Особняком среди таких расходов стоят затраты на приобретение полисов по страхованию имущества, здоровья или гражданской ответственности — они направлены не на получение дополнительных доходов, а на предотвращение дополнительных неожиданных расходов. В определенных случаях расходы на приобретение финансовых продуктов следует относить к обязательным: например, расходы на приобретение активов, из которых вы формируете «финансовую подушку безопасности», сбережения и т. п.

2.2.2. ВОЗМОЖНОСТИ ОПТИМИЗАЦИИ РАСХОДОВ

Писать о том, как снизить расходы, можно бесконечно, и все равно всех способов не перечислить. Много интересного по этой теме представлено в блогах и на форумах в сети Интернет, где люди де-

лятся друг с другом своим опытом по сокращению расходов. Это очень полезно, так как способы экономии меняются со временем, отражая происходящие изменения в нашей жизни, технологиях, способах расчетов, маркетинговых приемах и т. п.

Для начала вспомним про навыки, которые позволяют обслуживать себя и свою семью без привлечения сторонних продавцов услуг: приготовление пищи, элементарные ремонтные работы по дому. Многие студенты обладают соответствующими навыками, другим же стоит задуматься об их освоении. Отметим, что ремонт сложной бытовой техники или капитальный ремонт жилого помещения лучше доверить специалистам, так как они могут выполнить работу более квалифицированно и при этом дать на нее гарантию.

Очень важная привычка, которую надо выработать, — избегать импульсивных покупок. Мерчендайзеры (специалисты по продвижению продукции в розничной торговле) и маркетологи давно освоили маленькие хитрости в магазинах, заставляющие покупать больше, чем надо. Причем это не только банальные призывы «Купи меня» — это грамотные цветовые решения по оформлению магазина

иотдельных витрин, выставление света, запахи, музыка (по данным некоторых исследований, грамотный подбор музыки по стилю и ритму может увеличить средний чек покупателя на 15 %), даже форма тележек в супермаркете. Всё как будто невзначай — и вот вы уже сами принимаете решение вместе с одноразовыми стаканчиками купить упаковку салфеток. А ведь это не случайность, это результат продуманных действий, направленных на то, чтобы заставить вас потерять бдительность, поддаться соблазну и купить больше, чем необходимо.

Как говорит народная мудрость, «ни один маркетолог не может ничего противопоставить в магазине покупателю со списком» —

иэто самый важный совет, как избежать импульсивных расходов. Чтобы не покупать ненужное, составляйте список покупок, кото-

рые вам предстоит сделать на неделе, старайтесь ходить в магазины не каждый день — это сэкономит и время, и деньги. В магазине строго следуйте этому списку, выбирая более дешевые изделия, если нет иных условий (например, сомнений в качестве дешевого аналога). Смотрите не только на полки на уровне глаз, где почти всегда выкладывают товары с максимальной ценой. Важна любая мелочь: например, ходить по магазинам лучше на сытый желудок.

Далее, надо избегать псевдоскидок типа «две вещи по цене одной»: не факт, что вам нужна эта вещь даже в одном экземпляре, а тем более в двух или в нескольких. Если данный товар присутст­ вует в вашем листе покупок, то его приобретение со скидкой явля-

73

ГЛАВА 2. ДОХОДЫ И РАСХОДЫ. ЛИЧНЫЙ БЮДЖЕТ И ФИНАНСОВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ 2.2. Расходы

ется явно выгодным, если же нет — его покупка даже со скидкой будет не лучшей тратой. Также не поддавайтесь на такие цены, как 199,99 руб., 999 руб., — всё это уловки, чтобы ваш мозг не выделил психологическую планку в 200, 1000 руб.

На тему сокращения расходов при походах в магазины есть много разных подкастов, видеоблогов, курсов. Важно подобрать для себя подходящий способ не тратить деньги на импульсивные покупки или хотя бы сократить их до минимума.

Крупные покупки стоимостью от 20% среднемесячного дохода обязательно требуют планирования по месяцам, чтобы не оказаться в ситуации, когда на один месяц приходится много затрат. Так же следует поступать с традиционными подарками на Новый год, 23 Февраля, 8 Марта, на дни рождения членов семьи, друзей, начальников и коллег.

Часто из-за повышенного спроса в периоды общероссийских праздников продавцы значительно поднимают цены на востребованные товары или услуги. Вспомните, как дорожает букет цветов 6–8 марта или с 31 августа по 2 сентября. Жители крупных городов знают, как растет цена на услуги такси в Новый год и что стоимость поездки до/от вокзала или аэропорта оказывается существенно выше, чем просто поездка по тарифу. Чтобы не переплачивать, рекомендуем планировать и покупать подарки заранее, продумывать логистику перемещения в праздничные дни.

В больших семьях или коллективах друзей, ведущих общее хо - зяйство, сократить расходы на еду и одежду можно путем совмест- ных покупок, в том числе в магазинах мелкооптовой торговли, где приобретение целой упаковки товаров (от двух до ста штук) позволяет сэкономить до 15–30 % на единицу товара. Если же семья небольшая, то можно попробовать объединить усилия с другими знакомыми семьями: сложить свои листы покупок и экономить на приобретении продуктов питания в подобных магазинах.

Если вы увлекаетесь кино и с удовольствием следите за развитием киновселенной какой-нибудь студии или любите театры и концерты, то на билетах тоже можно экономить. Правда, при этом придется немного перестроить свою жизнь: не покупать билеты на премьеры, ходить на утренние сеансы, брать билеты на танцпол и т. д.

Отдельной темой для полезных советов являются путешествия, где разброс расходов может быть очень велик. Есть свои тонкости при покупке билетов на самолеты, бронировании отелей и т. п. Поскольку продавцы стараются максимально дорого продать свои услуги, они постоянно ищут новые способы вычислить человека, готового заплатить больше, и продать ему билет или номер по по-

вышенной цене. Вот почему мы рекомендуем перед планированием поездки внимательно изучить блоги путешественников, сайты телевизионных передач про путешествия, где расскажут о собственном опыте, как в незнакомом городе прожить на 100 долларов США в течение трех дней и получить удовольствие.

Уменьшить расходы можно, например, за счетраннего брониро- вания билетов. При использовании сайтов-агрегаторов для покупки билетов и бронирования отелей всегда изучайте соседние даты: порой сдвиг вылета/прилета на пару дней позволяет сэкономить до 30% стоимости. При этом не стоит искать билет с помощью дорогого гаджета, так как сайт получает информацию о типе устройства, с которого вы делаете запрос, и предложит владельцу более дорогого телефона цену несколько выше, чем владельцу простого смартфона. Очистите историю в браузере, удалите файлы cookies — небольшие фрагменты данных, отправленных посещенным вебсервером и хранимых на компьютере пользователя, которые помогают сайту при повторном посещении отследить, где вы чаще всего бываете, и понять, к какой ценовой категории вас отнести.

Если вы возвращаетесь домой до выходных, авиакомпании обычно считают, что это деловая поездка, которая оплачивается работодателем, поэтому завышают цену, тогда как возврат в субботу или в воскресенье скорее свидетельствует о семейной поездке, поэтому цена на билет может быть ниже. Хорошая идея — одновременный поиск билетов вдвоем с приятелем или супругой с разных устройств и на разных сайтах (иногда на прямых сайтах авиакомпании или отеля можно найти билет/номер дешевле). При покупках за границей одежды, техники, лекарств не забывайте об услуге возврата налога (tax free или tax refund), позволяющей вернуть часть налога на добавленную стоимость (обычно около 7–11 % от стоимости покупки).

Так называемый кешбэк (возврат части средств, потраченных на приобретение товаров и услуг, рублями или льготными баллами) нередко позволяет сэкономить, но гораздо чаще толкает людей тратить больше, чтобы получить больше бонусов.

Поскольку такие жизненные хитрости («лайфхаки») совершенствуются, то лучше постоянно отслеживать советы в Интернете, не лениться экспериментировать, сравнивать различные варианты.

Некоторые обязательные расходы также можно сократить. В главе 8 вы узнаете о возможностях налоговых вычетов по имущест­ венным, социальным, инвестиционным и другим основаниям.

Довольно большая экономия может достигаться в отношении оплаты коммунальных услуг. Например, если у вас в квартире

75

ГЛАВА 2. ДОХОДЫ И РАСХОДЫ. ЛИЧНЫЙ БЮДЖЕТ И ФИНАНСОВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ 2.2. Расходы

не стоят отдельные счетчики на воду, то вы оплачиваете соответствующие услуги коллективно (поровну). Допустим, вы пользуетесь водой экономно, а ваш сосед ежедневно тратит несколько кубометров — при коллективной оплате вы будете платить за соседа. Поэтому при первой же возможности ставьте счетчики на горячую

ихолодную воду, срок окупаемости их установки колеблется в интервале 2–4 месяцев в зависимости от региона и интенсивности потребления воды.

Также целесообразно перейти на тарифную (зональную) оплату электроэнергии, если такая возможность есть в вашем регионе. Во многих регионах России компании предоставляют несколько тарифных планов. В таблице 2.2 представлены тарифы на электричество для домов с электрическими плитами в Московской области,

ина этом примере показано, как можно рассчитать величину экономии (в других регионах цифры, естественно­ , могут отличаться).

ТАБЛИЦА 2.2

Пример дифференцированных тарифов на электроэнергию для домов с электрическими плитами (на основе тарифов Московской области в 2021 г.)

Тариф на электроэнергию, недифференцированный по зонам суток

Тут логика проста: потребление электричества в часы пик обходится дороже, а в часы минимального спроса — дешевле. Современные стиральные машины, как правило, оборудованы таймером, следовательно, вы можете программировать работу стиральной машины на ночные часы, когда электричество самое дешевое. Различные мультиварки и скороварки также можно настроить на приготовление еды в ночное время. При этом необходимо помнить, что если вы запрограммируете включение всех приборов ночью, то это

может привести к чрезвычайной ситуации во время вашего сна (например, отключится подача электричества в вашу квартиру из-за резкого скачка нагрузки в сети).

Если перейти на дифференцированный тариф по двум зонам и расходовать электричество поровну в дневную и ночную зону, то экономия на платежах составит больше 20% (для тарифов по Московской области, приведенных в таблице выше). Например, если вы тратите x кВт·ч в сутки, то ваши затраты при недифференци - рованном тарифе составляют 5,92x руб. Если же половину потребления электроэнергии осуществлять в дневной зоне, а половину — в ночной (тариф, дифференцированный по двум зонам суток), то затраты составят:

Экономия в этом случае будет равна:

Аесли использовать тариф с дифференциацией на три зоны

ипотребление в пиковой зоне будет в размере  , в полупиковой —

 , а в ночной — всё остальное, то общие затраты на электроэнергию составят:

Экономия в этом случае достигнет:

Замена лампочек накаливания на энергосберегающие лампочки окупается за несколько месяцев. Выключение бытовых приборов вместо использования режима ожидания (stand-by) также может экономить до 5 % от объема потребления электроэнергии в месяц.

Внимательно изучите квитанцию на оплату жилищно-комму- нальных услуг: если увидите позицию, которой не пользуетесь, то надо выяснить, в какую организацию следует обратиться, чтобы отказаться от услуги. Это касается радиоточек, телевизионных антенн общего пользования и некоторых других. Впрочем, отказываясь от каких-либо услуг, нужно принимать во внимание, что обратное подключение может быть довольно дорогим.

Снизить плату за некоторые виды коммунальных услуг можно, если кто-то из проживающих в квартире отсутствует более пяти дней в месяц. Для этого нужно подать соответствующее заявление в правление товарищества собственников жилья (ТСЖ) или жи- лищно-строительного кооператива (ЖСК). Тут важно помнить два

77

ГЛАВА 2. ДОХОДЫ И РАСХОДЫ. ЛИЧНЫЙ БЮДЖЕТ И ФИНАНСОВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ 2.3. Личный бюджет

правила: во-первых, заявление на перерасчет платежей должно быть подано в течение месяца после временного отсутствия. Вовторых, необходимо предоставить документы, подтверждающие отсутствие проживающего. К таким документам относятся копия командировочного удостоверения или справка о командировке, заверенная по месту работы отсутствовавшего члена семьи, справка о нахождении на лечении в стационаре, проездные билеты на имя отсутствовавшего, счета за проживание в гостинице или в другом месте временного проживания (или их копии) и т. п.

Еще один совет — рассматривать свои крупные покупки с точ- ки зрения того, помогут ли они в будущем сэкономить или, напро-

тив, станут источником новых дополнительных расходов. Рассмотрим семью, где муж и жена работают, есть двое детей школьного возраста и имеется один автомобиль, которым супруги пользуются по очереди. Нужен ли им второй автомобиль, даже если доходы это позволяют? Насколько это оправданно? Да, вторая машина повышает комфортность жизни, степень свободы обоих супругов. Но у них будет в два раза больше затрат на налоги, бензин, техническое обслуживание, ремонт, страховую защиту транспортных средств. Поэтому перед покупкой второй машины очень полезно подсчитать полную стоимость владения автомобилем с учетом всех сопутствующих расходов и сравнить, не будет ли дешевле при необходимости воспользоваться услугами такси, каршеринга (прокат автомобилей) или общественного транспорта.

Даже простое ведение учета расходов способно привести к их оптимизации: сам факт понимания, на что потрачены деньги, позволяет во многих случаях серьезно пересмотреть свое финансовое поведение.

2.3. Личный бюджет

Бюджет человека или семьи, как и бюджет организации или государства, — это система записей о доходах и расходах. Точнее, это план доходов и расходов на определенный период, а также информация о фактических доходах и расходах, т. е. об исполнении бюджета.

Говоря о личном бюджете, мы далее будем иметь в виду также семейный бюджет домохозяйства (в России пока нечасто встречаются пары, которые живут вместе, но ведут раздельный бюджет).

Ведение личного (семейного) бюджета — систематический учет

всех доходов и расходов человека или домохозяйства, сделанных за определенный период, их анализ для различных целей, а также планирование.

Как видно, ведение бюджета выполняет две основные функции. Во-первых, учетную — дает представление о том, сколько и на что потрачено в отчетный период. Во-вторых, инструментальную — позволяет осуществлять планирование и отслеживать продвижение к поставленной финансовой цели.

2.3.1. СБАЛАНСИРОВАННЫЙ БЮДЖЕТ

Сформальной точки зрения можно выделить три основных состояния бюджета: дефицитный, сбалансированный и профицитный

(рис. 2.5).

Дефицитным бюджет называется, когда суммарные расходы превосходят суммарные доходы в отчетном периоде (т. е. не хватает денег до зарплаты или стипендии). Сбалансированным — когда суммарные расходы в точности равны суммарным доходам за отчетный период. Профицитным — когда суммарные доходы превосходят суммарные расходы за отчетный период.

Как бюджет может стать дефицитным? Разве можно потратить больше денег, чем у нас есть? На самом деле мы не сумеем расплатиться за товары на сумму 40 000 руб., если у нас всего 35 000 руб.

79