uchebnik_e_book

ГЛАВА 3. РАСЧЕТЫ И ПЛАТЕЖИ 3.4. Особенности платеже й и расчет ов в и ностранной валюте

(списанных) на указанный счет (вклад) за отчетный год, не более 600 000 руб. или сумма в иностранной валюте, ей эквивалентная; либо остаток денежных средств на указанном счете (вкладе) по со­ стоянию на конец отчетного года не превышает указанную выше сумму, если в течение отчетного года зачисление денежных средств на него не осуществлялось.

За несоблюдение порядка и нарушение сроков представления отчетов о движении средств по счетам (вкладам) в банках за преде­ лами территории Российской Федерации и (или) подтверждающих банковских документов установлена административная ответствен­ ность в виде штрафа.

Осуществление валютных операций, запрещенных валютным законодательством, признается административным правонаруше­ нием, за которое ч. 1 ст. 15.25 Кодекса Российской Федерации об ад­ министративных правонарушениях (КоАП РФ) предусматривается штраф в размере от 75 до 100 % суммы незаконной валютной опера­ ции.Вернемсякпримеруспродажейквартиры.Вслучаезачисления 35 000 долларов США от продажи квартиры на ваш валютный счет, открытый в Черногории, штраф может составить 26 250–35 000 дол­ ларовСША.Срокисковойдавностипоподобнымадминистративным правонарушениям составляет два года со дня их совершения.

Важно заметить, что все вышеуказанные положения не распро­ страняются на счета (вклады) резидентов, открытые в расположен­ ных за пределами территории Российской Федерации филиалах российских банков.

3.4.3. ПОРЯДОК РЕГУЛИРОВАНИЯ ВВОЗА И ВЫВОЗА НАЛИЧНОЙ ИНОСТРАННОЙ ВАЛЮТЫ (ВАЛЮТНЫЙ КОНТРОЛЬ)

Законодательство о валютном контроле регулирует не только бан­ ковские операции, но и в целом оборот валюты на территории Рос­ сийской Федерации. Сколько валюты можно ввозить и вывозить при пересечении границы? Какая ответственность предусмотрена за нарушение валютного законодательства?

Существуют как таможенные ограничения на вывоз валюты из России, так и такие же ограничения при въезде в другие стра­ ны / выезде из других стран. Но чаще всего это довольно крупные суммы. А в некоторых странах лимита на ввоз и вывоз вообще не существует: есть лишь лимит, свыше которого наличные деньги нужно задекларировать, т. е. внести в специальный бланк (декла­

рацию) и предъявить на таможне при запросе. Нелишним будет прояснить эти вопросы заранее, до поездки, чтобы не столкнуться

снеприятностями уже на границе.

ВРоссии в настоящее время таможенному декларированию под­ лежат наличные денежные средства, если их общая сумма при еди­ новременном ввозе или вывозе превышает сумму, эквивалентную 10 000 долларов США по курсу, действующему на день подачи тамо­ женной декларации, на человека1. Таким образом, если у вас меньше этой суммы, то можно вообще ни о чем не беспокоиться, а если боль­ ше, потребуется оформление декларации по форме ТД-6 и удостове­ рение по форме ТС-28: указывается количество ввозимых денежных средств и срок их вывоза с территории Российской Федерации. При этом вывоз валюты из России в сумме, превышающей разрешенный лимит, возможен в том случае, если ранее такая же сумма была вве­ зена на территорию России или иностранная валюта была приобре­ тена в России. В других случаях вывоз средств не разрешен.

Так, например, если вы выезжаете на отдых в Таиланд на месяц

ивзяли с собой наличными 4000 долларов США, 5500 евро (6325 дол­ ларовСША)и5000руб.(77долларовСША),товампридетсязаполнить таможенную декларацию, потому что сумма вывозимой валюты пре­ вышает 10 000 долларов США. Обратите внимание, что при наличии банковской карточки эта проблема не возникает: ограничений на количество денег на карточке (вернее, на счете, привязанном к кар­ точке) при пересечении границы не существует.

Если вы немного не рассчитали с суммой вывоза, то на тамож­ не можно оставить часть денежных средств на временное хранение (два месяца бесплатно), чтобы не нарушать действующее законода­ тельство.

За нарушение правил ввоза валюты в Россию и ее вывоза с тер­ ритории страны нарушителям грозит административный штраф от 50 до 200 % незадекларированной суммы наличных денежных средств и (или) стоимости денежных инструментов либо конфиска­ ция предмета административного правонарушения. Аналогичное наказание предусмотрено за указание в декларации ложных сведе­ ний относительно количества провозимых денежных средств (ч. 1 ст. 16.4 КоАП РФ). За ввоз контрабанды (денежных средств в сумме, эквивалентной 20 000 долларов США, и более) предусмотрена уго­ ловная ответственность (ст. 200.1 УК РФ).

1 См.ст.260ТаможенногокодексаЕвразийскогоэкономическогосоюза(Приложение № 1 кДоговоруоТаможенномкодексеЕвразийскогоэкономическогосоюза,подписанному11апреля 2017 г.).

141

ГЛАВА 3. РАСЧЕТЫ И ПЛАТЕЖИ

РЕЗЮМЕ

После знакомства с особенностями различных инструментов расчетов и платежей могут возникнуть две противоречащие друг другу мысли: «Как же много новых возможностей сделать свою жизнь проще, а обращение с деньгами — удобнее» и «Как же сложно во всем разобраться, а еще надо всегда быть внимательными, чтобы не стать жертвой мошенников и не потерять деньги по своей вине». Правдой является и то и другое, поэтому полезно будет учесть несколько практических рекомендаций.

Как вы увидели в данной главе, не обязательно выбирать и ис­ пользовать только один инструмент платежей и расчетов: разные инструменты по-своему полезны в различных ситуациях.

Если вы являетесь владельцем банковского счета, часто бывает рационально подключить к нему несколько карт с разными сумма­ ми ежемесячных лимитов, возможно, в разной валюте: например, одна карта основная — для крупных покупок (ее не обязательно всегда носить с собой), другая — для ежедневных расчетов в мага­ зинах, кафе, транспорте и т. д. с установленным лимитом на едино­ временное снятие и сумму расходов в течение месяца, третья — для расчетов на интернет-сайтах, лимит по которой будет зависеть от ваших потребностей, и т. д. Если у вас есть несколько банковских карт, привязанных к разным счетам, вы можете таким же образом использовать их для различных целей.

Каким бы способом платежа вы ни пользовались, всегда нужно быть аккуратными и внимательными. После ввода реквизитов для перевода не лишним будет их перепроверить. Данными о своих кар­ тах, счетах и электронных кошельках нельзя делиться ни с кем, ни при каких условиях. Нежелательно производить покупки на незна­ комых и/или не вызывающих доверия сайтах.

Если вы собираетесь в отпуск или деловую поездку за границу, нужно быть готовыми к тому, что обменять рубли на местную валю­ ту у вас не получится или это будет невыгодно, и заранее обменять рубли на доллары США или евро в России, а затем на местную ва­ люту в стране пребывания. Покупать иностранную валюту на тер­ ритории Российской Федерации можно только в уполномоченных банках, при этом важно не путать курс продажи валюты с курсом покупки.

Чтобы не столкнуться с неприятностями на границе, следует за­ ранее уточнить, какие таможенные ограничения на ввоз / вывоз ва­ люты действуют в Российской Федерации и там, куда вы направляе­ тесь. Если вы приняли решение использовать в поездке банковскую карту, уточните до отъезда в выпустившем ее банке, по какому курсу

будет осуществляться конвертация, какие комиссии предусмотрены тарифным планом за снятие наличных за границей, действуют ли какие-либо ограничения или лимиты.

И в России, и в путешествиях за рубежом полезно будет подклю­ чить СМСили онлайн-уведомления об операциях, чтобы опера­ тивно следить за состоянием своего счета. Это позволит быстро за­ блокировать карту или поменять пароль от электронного кошелька, если вы увидите сообщения об операциях, которых вы не соверша­ ли. Если такая услуга по какой-то причине недоступна, постарай­ тесь регулярно проверять состояние счета или баланс электронного кошелька.

143

Глава 4

СБЕРЕЖЕНИЯ В ЖИЗНИ

ГРАЖДАНИНА

Вопрос о сбережениях на первый взгляд кажется доста- точно простым: вроде бы ясно, что часть своих доходов полезно не тратить сразу, а сберегать. Но одно дело — со- глашаться с общим принципом, а совсем другое — придер- живаться его в конкретных жизненных обстоятельствах. Причин для несоблюдения принципа можно найти мно- жество: «У меня слишком маленькие доходы, чтобы что-то сберегать»; «У меня большие расходы на образование, на свадьбу, на ремонт квартиры»; «Я вообще не умею сбере- гать, вечно теряю сбережения»; «Я лучше потрачу сейчас всё, что есть, на то, что мне очень хочется, чем буду ждать неизвестно сколько непонятно чего…»

Наверное, вы не раз слышали подобные рассуждения, а может быть, и сами думаете так же. Но такие мысли ред- ко ведут к счастливой, стабильной и комфортной жизни. А вот более рациональные подходы к сбережениям спо- собны изменить жизнь в лучшую сторону. Ведь сбереже- ния, с одной стороны, являются основой вашей финансо-

вой безопасности, а с другой — источником дохода.

В этой главе вы узнаете, зачем откладывать на завтра то, что можно потратить сегодня. Попробуем разобраться, приводят ли инвестиции к увеличению сбережений. От- ветим на вопрос, действительно ли вклад является на- дежным способом сбережения, а также уточним, на что необходимо обращать внимание, открывая вклад (депозит) в банке.

145

ГЛАВА 4. СБЕРЕЖЕНИЯ В ЖИЗНИ ГРАЖДАНИНА

4.1.Культура сбережений

4.1.Культура сбережений

4.1.1.ЗАЧЕМ ОТКЛАДЫВАТЬ НА ЗАВТРА ТО, ЧТО МОЖНО ПОТРАТИТЬ СЕГОДНЯ

Как мы уже видели в главе 2, посвященной финансовому планиро- ванию, причин для откладывания части своих доходов на будущее несколько — как минимум три. Вспомним их (рис. 4.1).

РИСУНОК 4.1

Полезная

привычка

копить

Вот почему необходимо формирование культуры сбережений: каждый разумный гражданин должен выработать у себя привычку делать сбережения — пусть вначале они будут небольшими и даже не очень регулярными, но все же их надо стараться делать при каждой возможности. Тут как с занятиями спортом, или музыкой, или ино- странным языком: важно втянуться, приобрести привычку, а потом придет и регулярность, и объем, и качество.

Малышу-дошкольнику можно по старинке подарить свинью-ко- пилку. Для школьника рационально завести отдельную банковскую карту, на которую он будет класть или переводить часть денег, пода- ренных родными на день рождения, или сэкономленных, или само- стоятельно заработанных, чтобы потом купить для себя что-то цен- ное. Студент или молодой специалист не только могут, но и должны найти для себя способ управления сбережениями в виде отдельного накопительного счета, или депозита, или еще какого-то финансово- го инструмента.

Понятно, что те сбережения, которые копятся на крупные те- кущие покупки, время от времени будут выполнять свое предна- значение и исчезать, а потом накапливаться снова. А вот «подушку безопасности», которая создается на черный день, желательно обо- собить от текущих сбережений и не трогать ради сиюминутных це- лей, даже если очень хочется. То же самое можно сказать и о долго- срочных сбережениях инвестиционной направленности.

4.1.2. ИЗМЕНЕНИЕ СТОИМОСТИ ДЕНЕГ ВО ВРЕМЕНИ

Мы уже знаем, что в современной экономике деньги часто год от года обесцениваются­ в результате инфляции (хотя в некоторых странах встречается обратное явление — дефляция). Как следствие, сберегать наличные деньги под матрасом или в сейфе, равно как

идержать безналичные средства на текущем счете, оказывается невыгодно — с течением времени инфляция съедает часть их по- купательной способности.

Как посчитать степень обесценения денег? В главе 1 мы уже от- мечали, что средний уровень потребительской инфляции в стране отражает такой показатель, как индекс потребительских цен (ИПЦ), который показывает, во сколько раз подорожала за определенный период усредненная потребительская корзина из нескольких сотен товаров. Если у нас в начале года лежало под матрасом 50 000 руб.

ив конце года под тем же матрасом лежат те же 50 000 руб., то мы можем просто разделить 50 000 на значение ИПЦ за год, чтобы по- нять, насколько «похудела» за это время наша заначка.

Например, за 2020 г., по данным Росстата, ИПЦ на товары и ус- луги в России составил 104,9 % (иначе говоря, инфляция была равна

4,9 %). Стало быть, 50 000 руб. в конце 2020 г. равны 50 000 : 1,049%  = = 47 664 руб. начала 2020 г. Заначка, сохранив свою номинальную стоимость, потеряла больше 2000 руб. в реальном выражении, что

исоответствует чуть больше чем 4 % от 50 000. (И если вы копили

147

ГЛАВА 4. СБЕРЕЖЕНИЯ В ЖИЗНИ ГРАЖДАНИНА 4.1. Культура сбережений

на ноутбук, который стоил в начале года 50 000 руб., а за год по- дорожал на те самые 4,9 %, т. е. до 52 450 руб., вам, разумеется, не удастся его купить на свои 50 000 руб. (рис. 4.2)).

РИСУНОК 4.2

Ростстоимости товара с учетом ИПЦ

Определение реальной ценности денег отражает лишь один из аспектов изменения их ценности во времени. Мы можем задать себе и другой вопрос: во что превратятся сегодняшние деньги завтра (через месяц, через год, через 10 лет…), если мы их сегодня вложим в более или менее надежный актив, доходность по которому можно достаточно точно предсказать? Такая задача в финансовой теории называется «нахождение будущей стоимости денег» (по умолчанию подразумевается, что сегодняшних денег), и решается она с приме- нением уже знакомой вам из главы 1 формулы сложных процентов:

где FV — будущая стоимость (future value), РV — современная стоимость (present value)1,

n — количество периодов начисления доходности, r — процентная ставка за период, %2.

1 Встречаются и другие переводы термина present value — «текущая стоимость», «приведенная стоимость».

2 Еслизначениеставкименяетсягодотгода,тонужнолибовзятьсреднеезначение,либо заменить выражение (1 + r  : 100)n на цепочку (1 + r1 : 100) × (1 + r2 : 100) … × (1 + rn : 100).

Выражение имеет специальное название — «коэффици- ент наращения».

Найдем будущую стоимость суммы в 10 000 руб. через 20 лет при ставке 8 % годовых. При помощи калькулятора или компью-

тера нетрудно посчитать, что FV = 10 000 × (1 + 0,08)20 = 46 609,6 руб.

Первоначальная сумма вырастет более чем в 4,5 раза! Впрочем, еще неизвестно, какая за эти 20 лет будет инфляция и какова окажется реальная стоимость этих номинальных 46 000 руб.

Возможно также решение обратной задачи: вы знаете время, ко- торое должно пройти до некоторого момента в будущем, сумму де- нег, которая будет получена (или уплачена) в этот момент, и предпо- лагаемую процентную ставку за данный период, а найти вам надо стоимость этой будущей суммы в сегодняшних (текущих, современ- ных) деньгах. Эта операция называется «нахождение приведенной стоимости» или, более кратко, «дисконтирование» — мы уже упоми- нали о ней в главе 1. Формула для нее выводится из предыдущей формулы путем деления обеих частей уравнения на коэффициент наращения:

Выражение также имеет специальное название — «ко-

эффициент дисконтирования».

Операция дисконтирования очень важна в финансовой матема- тике для определения «справедливой стоимости» различных фи- нансовых активов, которые должны приносить в разные моменты в будущем определенный (или хотя бы теоретически предсказуе- мый) доход. Мы встретимся с дисконтированием, например, в гла- ве 6 при определении цен облигаций.

4.1.3. ОТКУДА БЕРУТСЯ ПРОЦЕНТЫ

Корова может родить теленка, а курица — снести яйцо, и это объяс- няется процессами, происходящими в живой природе. Но как могут неживые объекты — металлические, бумажные или безналичные деньги — порождать новые деньги? Этот вопрос волновал умы людей на протяжении веков. Для ответа на него надо рассмотреть ситуа- цию с позиций как должника, так и кредитора (ранее мы затрагива- ли эту проблему в подразд. 1.2.1).

149