Виды финансовых рисков в банковской сфере и способы их регулирования

Вид риска	Содержание риска	Инструментарий регулирования
Риск снижения достаточности капитала	Достаточность капитала – необходимый уровень капитала для решения стратегических задач и выполнения требований контролирующих органов	Планирование и исполнение бюджета доходов и расходов, расчет минимально допустимой маржи по сделкам
Кредитный риск	Минимизация убытков, возникающих в результате кредитной или инвестиционной деятельности	Установление инструментальных лимитов на заемщиков, оценка дееспособности, репутации, финансового состояния заемщиков и т.п.
Риск несбалансированной ликвидности	Отсутствие доступности недорогих финансовых средств (возможности привлечения дополнительных пассивов или реализации активов без потерь)	Ведение текущих позиций по счетам и перспективных платежных календарей Установление лимитов на трансформацию краткосрочных ресурсов в долгосрочные активы
Процентный, валютный, ценовой риски	Чувствительность активов и пассивов банка к изменению процентной ставки, валютных курсов, рыночной стоимости ценных бумаг и других финансовых инструментов	Установление инструментальных лимитов для удержания кредита в границах общей политики банка Образование специальных фондов для покрытия убытков
Технологический (операционный) риск	Совершение несанкционированных операций	Четкая регламентация деятельности структурных подразделений и круга полномочий менеджмента банка

Рисковые потери ухудшают показатели ликвидности и рентабельности банка. Последовательное достижение финансовой устойчивости банка предполагает, что менеджмент должен находиться в постоянном поиске новых возможностей дальнейшего роста, повышения прибыльности и более эффективного планирования и контроля.

Рентабельность и устойчивость банка существенно зависят от деятельности его филиалов. Опорой банковской системы является доверие клиентов. Когда оно по какой-либо причине оказывается разрушенным, банк неизбежно сталкивается с финансовыми трудностями. Возможен подрыв репутации всего банковского комплекса из-за проблем, возникших в любом из филиалов.

Управление финансами банка осложняется разнообразием и динамикой той среды, в которой он функционирует. Устойчивость банка определяется внешними и внутренними факторами. Массовое банкротство банков вызывается, как правило, внешними (экзогенными) факторами (политическая ситуация в стране и регионах, общеэкономическая ситуация, надежность банков-партнеров и клиентов и пр.).

В связи с тем, что деятельность финансово-кредитных организаций самым непосредственным образом влияет на функционирование денежного и фондового рынка любого государства, во всех развитых странах банковские системы являются объектом усиленного контроля и надзора на всех уровнях законодательной и исполнительной власти. Главная цель государственного регулирования и надзора – обеспечение стабильности функционирования банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов.

Хорошо функционирующая банковская система является основой для успешной реализации государственной бюджетной и денежно-кредитной политики, создания благоприятного инвестиционного климата.

Банкротство крупного или нескольких небольших банков может вызвать значительное снижение денежного предложения, привести к серьезному расстройству экономики и нарушению принятых обязательств правительства.