84. Цели и задачи автоматизированных информационных систем казначейства

Казначейство - это специальный государственный орган, созданный для управления доходами и расходами федерального бюджета РФ, кон­тролем за поступлением и исполнением внебюджетных средств, управ­лением и обслуживанием совместно с уполномоченными банками внут­реннего и внешнего долга РФ

Автоматизированная информационная система исполнения доходов части федерального бюджета представляет собой программный ком­плекс(система «КАЗНА»), обеспечивающий выполнение следующих функций:

• сбор, регистрация, передача, хранение, обработка и анализ ин­формации по доходной части федерального бюджета;

• получение своевременной и достоверной информации о поступ­лении средств в федеральный бюджет;

• формирование учетных и платежных документов, а также регламентированной отчетности;

• выдача по запросам справочной, статистической и аналитической информации.

На основе полученной информации подразделениями казначейства решаются следующие задачи:

• непосредственный контроль за динамикой поступления средств в федеральный бюджет;

• распределение регулирующих налогов между федеральным бюд­жетом и бюджетами субъектов РФ;

• осуществление контроля за движением средств, поступающих в виде налогов в федеральный бюджет через банки;

• передача информации из низших подразделений казначейства в налоговые и финансовые органы, а также в вышестоящие органы казначейства;

• прогнозирование динамики поступления средств с целью прове­дения соответствующего планирования и корректировки ассигнований из федерального бюджета.

Программная система «Смета-Р» предназначена для автоматизиро­ванного учета финансовых операций отделений финансового казначей­ства по учету расходов и позволяет выполнять следующие функции:

• вести каталоги клиентов, их атрибуты и характеристики;

• вести каталог лицевых счетов распорядителей бюджетных средств (РБС);

• вводить платежные документы;

• устанавливать соответствие между введенными платежными до­кументами и выписками со счетов определенного казначейства в банке с автоматическим формирование проводок по счетам;

• разносить проводки по лицевым счетам распорядителей средств;

• учитывать постановку платежных документов на картотеку;

• повысить достоверность расчетов при вводе платежных докумен­тов за счет подключения к справочнику распорядителей бюджетных ассигнований предприятий - корреспондентов в банке;

• формировать и печатать отчетные формы и документы;

• вести архивы платежных документов;

• настраивать атрибуты отделений федерального казначейства;

• устанавливать различный уровень доступа к информации для пользователей системы.

В автоматизированной системе казначейства заложены рабочие средства: администратора системы (АС); отдела платежей; операционного отдела; бухгалтерии.

76