- •Содержание
- •Вопросы для проверки полученных знаний и задания для самостоятельной работы…………………………………………………………………………….18
- •Вопросы для проверки полученных знаний и задания для самостоятельной работы…………………………………………………………………………..31
- •Вопросы для проверки полученных знаний и задания для самостоятельной работы…………………………………………………………………………….57
- •Глава 3. Государственный финансовый контроль в банковском секторе………………………………………………………………………….205
- •Глава 4. Деятельность контрольных органов в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путем…………………243
- •4.5. Порядок проведения выездной и камеральной проверок……………….272
- •Вопросы для проверки полученных знаний и задания для самостоятельной работы………………………………………………………………………..…284
- •Введение
- •Раздел 1. Теоретические и методологические основы государственного финансового контроля
- •Глава 1. Теоретические основы государственного финансового контроля
- •1.1. Понятие и сущность государственного финансового контроля
- •1.2. Виды государственного финансового контроля
- •3. Органы государственного финансового контроля
- •Вопросы для проверки полученных знаний и задания для самостоятельной работы:
- •Глава 2. Организационно-методические основы проведения государственного финансового контроля
- •2.1. Формы государственного финансового контроля
- •2.2. Способы проведения государственного финансового контроля
- •Вопросы для проверки полученных знаний и задания для самостоятельной работы:
- •Раздел 2. Государственный финансовый контроль за соблюдением норм бюджетного законодательства
- •Глава 1. Контрольно-ревизионная деятельность Счетной палаты рф
- •1.1. Понятие и сущность бюджетного контроля
- •1.2. Счетная палата рф как высший орган внешнего государственного аудита (контроля): состав, задачи, функции
- •1.3. Полномочия Счетной палаты
- •1.4. Направления деятельности Счетной палаты
- •II. Оперативный анализ исполнения и контроль за организацией исполнения федерального бюджета.
- •1.5. Организация деятельности Счетной палаты
- •Вопросы для проверки полученных знаний и задания для самостоятельной работы:
- •Глава 2. Контрольная деятельность федеральных служб Министерства финансов рф в бюджетной сфере
- •2.1. Роль Министерства финансов в системе государственного финансового контроля
- •2.2. Задачи и полномочия Росфиннадзора
- •2.3. Особенности методики проведения проверок Федеральной службой финансово-бюджетного надзора
- •2.4. Организация контрольной деятельности Федерального казначейства
- •2.5. Ведомственный контроль Федерального казначейства
- •Федерального казначейства
- •Система внутреннего контроля и аудита
- •Федерального казначейства
- •Вопросы для проверки полученных знаний и задания для самостоятельной работы:
- •Раздел 3. Организация налогового и таможенного контроля в россии
- •Глава 1. Организация проведения государственного налогового контроля
- •1.1. Сущность и значение налогового контроля в системе государственного финансового контроля
- •1.2. Объекты и субъекты налогового контроля
- •1.3. Виды налогового контроля и порядок их проведения
- •Вопросы для самоконтроля и задания для самостоятельной работы:
- •Глава 2. Организация таможенного контроля в рф
- •2.1. Сущность и характеристика органов таможенного контроля
- •2.2. Формы таможенного контроля
- •2.3. Контроль деятельности таможенных органов
- •Вопросы для проверки полученных знаний и задания для самостоятельной работы:
- •Раздел 4. Государственный финансовый контроль в других сферах финансовой деятельности
- •Глава 1. Государственный валютный контроль в России
- •1.1. Принципы, цели и направления валютного контроля
- •1.2. Субъекты валютного контроля: их права и обязанности
- •1.3. Особенности методики проведения проверочных мероприятий Федеральной службой финансово-бюджетного надзора
- •1 Этап: Назначение и подготовка проверки
- •2 Этап: Проведение проверки и оформление результатов проверки
- •1.4. Ответственность за нарушение валютного законодательства
- •Вопросы для проверки полученных знаний и задания для самостоятельной работы:
- •Глава 2. Государственный финансовый контроль за денежным обращением
- •2.1. Контроль за соблюдением правил хранения, расходования и обращения денег
- •2.2. Ответственность за нарушения правил организации налично-денежного обращения
- •2.3. Контроль за безналичным денежным обращением
- •Вопросы для проверки полученных знаний и задания для самостоятельной работы:
- •Глава 3. Государственный финансовый контроль в банковском секторе
- •3.1. Сущность и принципы контроля за деятельностью банков
- •3.2. Методика проведения проверок кредитных организаций
- •3.3. Организация инспекционной деятельности Банка России
- •3.4. Меры ответственности за нарушения пруденциальных норм деятельности
- •Вопросы для проверки полученных знаний и задания для самостоятельной работы:
- •Глава 4. Деятельность контрольных органов в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путем
- •4.1. Необходимость создания и роль Росфинмониторинга в системе государственного финансового контроля
- •4.2. Правовые основы деятельности Федеральной службы по финансовому мониторингу
- •4.3. Основы взаимодействия Росфинмониторинга с другими субъектами, обеспечивающими финансовую безопасность государства
- •4.4. Особенности методики проведения контрольных мероприятий Росфинмониторинга
- •4.5. Порядок проведения выездных и камеральных проверок
- •4.6. Производство по делам об административных правонарушениях
- •Вопросы для проверки полученных знаний и задания для самостоятельной работы
- •Глоссарий
- •Библиографический список Нормативно-правовые акты:
- •Специальная литература:
- •Рекомендуемые интернет-сайты:
Библиографический список Нормативно-правовые акты:
Бюджетный кодекс Российской Федерации: Федеральный закон от 31 июля 1998 г. № 145-ФЗ (с изменениями и дополнениями) // Собрание законодательства Российской Федерации. – 1998. – № 31. – Ст. 3823
Гражданский кодекс Российской Федерации (часть 1): Федеральный закон от 30 ноября 1994 г. № 51-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. – 1994. – № 32. – Ст. 3301
Налоговый кодекс Российской Федерации. Часть первая: Федеральный закон от 31 июля 1998 г. № 146-ФЗ (с изменениями и дополнениями) // Собрание законодательства Российской Федерации. – 1998. – № 31. – Ст.3824
Налоговый кодекс Российской Федерации. Часть вторая: Федеральный закон от 5 августа 2000 г. № 117-ФЗ (с изменениями и дополнениями) // Собрание законодательства Российской Федерации. – 2000. – № 32. – Ст.3340
Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях: Федеральный закон от 30 марта 2001 г. № 195-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. – 2002. – № 1 (часть 1). – Ст.1
Уголовный кодекс Российской Федерации: Федеральный закон от 13 июля 1996 г. № 63-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. – 1996. – № 25. – Ст. 2954
Таможенный кодекс Таможенного союза (приложение к Договору о Таможенном кодексе Таможенного союза, принятому Решением Межгосударственного Совета ЕврАзЭС на уровне глав государств от 27.11.2009 № 17) от 16 апреля 2010 г. // Собрание законодательства Российской Федерации. – 2010. – № 5. – Ст. 6615.
О Счетной палате Российской Федерации: Федеральный закон от 05 апреля 2013 г. № 41-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. – 2013. – №14. – Ст.1649.
О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма: Федеральный закон от 7 августа 2001 г. №115-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. – 2001. – № 33. – Ст. 3418.
О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. – 2002. – №28. – Ст.2790.
О валютном регулировании и валютном контроле: Федеральный закон от 10 декабря 2003 г. № 173-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. – 2003. – №50. – Ст.4859
Об утверждении Положения о Министерстве финансов Российской Федерации: Постановление Правительства Российской Федерации от 30 июня 2004 г. № 329 // Собрание законодательства Российской Федерации. – 2004. – № 31. – Ст. 3258.
Об утверждении Положения о федеральной службе финансово-бюджетного надзора: Постановление Правительства РФ от 4 февраля 2014 г. № 77 // Собрание законодательства Российской Федерации. – 2014. – № 6. – ст. 591.
Об утверждении положения о федеральной налоговой службе: Постановление Правительства РФ от 30 сентября 2004 г. № 506 // Собрание законодательства Российской Федерации. – 2004. – № 40. – Ст. 3961.
Об утверждении положения о Федеральной таможенной службе: Постановление Правительства Российской Федерации от 16 сентября 2013 г. № 809// Собрание законодательства Российской Федерации. – 2013. – № 38. –ст. 4823.
О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации»:Положение Центрального банка Российской Федерации от 24 апреля 2008 г. № 318-П // Вестник Банка России. – 2008. – № 29-30.
О правилах осуществления перевода денежных средств: Положение Центрального банка Российской Федерации от 19 июня 2012 г. № 383-П // Вестник Банка России. –2012. – № 34.
О платежной системе Банка России: Положение Центрального банка Российской Федерации от 29 июня 2012 г. № 384-П // Вестник Банка России. – 2012. –№ 36
О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации»: Положение Центрального банка Российской Федерации от 16 июля 2012 г. № 385-П // Вестник Банка России. – 2012. –№ 56 – 57.