13. Техніко-економічні показники проекту технічного переоснащення на тов “Люстдорф”

13.1. Розрахунок капітальних вкладень на проведення технічного переоснащення

Капітальні вкладення на реконструкцію підприємства включають в себе вартість будівельних робіт і встановленого обладнання та об'єктів, що реконструюються.

В даному дипломному проекті згідно проведених розрахунків в п. 5 та п.6, немає необхідності у добудові додаткових виробничих площ. Проектом передбачено використання існуючого обладнання та встановлення додаткового.

Витрати на придбання обладнання складаються з вартості обладнання за ринковими цінами, транспортних, заготівельно-складських витрат, вартості монтажних робіт.

Дані проведеного розрахунку капітальних витрат на реконструкцію цеху зведені у таблицю 13.1.

Крім вартості основного обладнання враховуються наступні витрати (% від вартості обладнання):

• вартість молокопроводів та арматури – 10–12;

• придбання контрольно-вимірювальних пристроїв 10–15 ;

• роботи з підготовки фундаменту під обладнання – 1;

Таблиця 13.1

Кошторисно-фінансовий розрахунок на нове обладнання

Назва нового обладнання	Кіль-кість одиниць обладнання	Ціна за один-ицю без ПДВ, тис. грн.	Вартість обладнання, тис. грн. (ст 2*ст 3)	Витрати, тис. грн на			Первісна вартість нового облад-нання, тис.грн (Σ ст. 4+5+6+7)
				транс-порту-вання (4-5% від ст. 4)	загот. складські (1-1,25% від ст. 4)	мон-таж (8-10% від ст. 4)
1	2	3	4	5	6	7	8
1.Стерилізаційна установка ТТА Flex	1	4000	4000	200	50	400	4650
2. Асептичний резервуар для стерилізованого молока	1	500	500	25	6,25	50	581,25
3. Фасувальний автомат ELEKSTER	1	1500	1500	75	18,75	150	1743,75
Всього	Х	Х	6000	300	75	600	6975

• вартість внутрішньоцехового транспорту – 10 –15;

• вартість неврахованого обладнання – 20 (табл.13.2).

Таблиця 13.2

Зведений кошторисно-фінансовий розрахунок будівельних робіт та нового обладнання

Основні засоби	Сума, тис. грн	% до підсумку
1. Будівельні роботи всього	-	-
2. Вартість нового обладнання всього	6975	66,23
3. Вартість молокопроводів та арматури	697,5	6,62
4. Контрольно-вимірювальні прилади	697,5	6,62
5. Роботи з підготовки фундаменту під обладнання	69,75	0,66
6. Внутрішньоцеховий транспорт	697,5	6,62
7. Вартість неврахованого обладнання	1395	13,25
Всього витрат на будівельні роботи та нове обладнання	10532,25	100,0

На даному підприємстві є вільна площа в цеху, тому немає потреби у демонтажі існуючого обладнання, адже ТОВ „Люстдорф” є новоствореним підприємством з новим сучасним обладнанням і даним проектом передбачено закупівлю іще однієї сучасної лінії.

На основі проведених кошторисно-фінансових розрахунків визначають загальну суму капітальних витрат (початкових інвестицій) на проведення реконструкції підприємства (формула 13.1).

К_заг. (ПІ) = К_нов +Д – В _реал – В_бр.+В_зал ± ∆ОК (13.1)

де

К_заг. (ПІ) – загальні капітальні витрати (початкові інвестиції) на проведення будівництва (реконструкції) підприємства, тис. грн;

К_нов – витрати на будівництво (добудову), придбання нового обладнання, тис. грн. ;

Д – витрати на демонтаж обладнання, тис. грн. );

В _реал – вартість реалізованого обладнання, тис. грн. )

В_б – вартість обладнання, що реалізується як металобрухт, тис. грн.

В_зал – залишкова вартість замінюваного обладнання, тис. грн.

∆ОК – зміна нормативу обігових коштів, тис. грн..

Отже, в нашому випадку, К_заг. буде дорівнювати:

К_заг. = К_нов + ∆ОК = 10532,25 + 2042,06 = 12574,31 тис. грн..

∆ОК = 2042,06 тис. грн. (табл.13.18)