50. Бд. Капитал банка. Показатели, характеризующие состояние капитала банка.

Уставный капитал кредитной организации составляется из величины вкладов ее участников и определяет минимальный размер имущества, гарантирующего интересы ее кредиторов. Состояние капитала финансовой организации или фирмы характеризуется его размером, структурой (от­носительными долями различных его составляющих) и темпами роста как капитала в целом, так и отдельных его составляющих. При проведении анализа состояния капитала в первую очередь следует определять соответ­ствие его размера требованиям регулирующих органов. При этом данные анализа целесообразно представить в виде таблицы с выделением основных составляющих собственных средств (капитала) банка. В качестве наибо­лее обобщенной классификации можно взять классифи­кацию капитала, установленную Центральным банком Российской Федерации для публикуемой отчетности рос­сийских коммерческих банков, что позволит также провести сравнительный анализ размера и структуры капитала банка с данными других банков, близких по характеру и масштабам деятельности.Показатели: 1)Достаточность капитала: Н1=капитал/все вложения>=10%. 2)Нормативы ликвидности: -мгновенной- Н2=активы до востреб./пассивы до востреб. >=15%; текущей- Н3=активы до 30 дн./пассивы до 30 дн. >=50%; долгосрочной- Н4=А более года/(П более года+Капитал) <=120%. 3)Максимальный кредитный риск: Н6=++выход.кредитов/капитал<=25%. 4)Норматив крупных кредитных рисков: Н7=++круп.кредитов(>5%)/капитал<=800%. 5)Норматив суммы кредитов банковских гарантий и поручительств, выданных акционерам: Н9.1=++круп.кредитов/капитал<=50%. 6)Размер кредитных рисков на инсайдеров(-это ф.л. имеющее право прямо или косвенно влиять на деятельность КО): Н10.1=++круп.кредитов/капитал<=3%. 7)Вложения КО в УК других юр.л.: Н12=++вложен. в УК/капитал<=25%. Назначение капитала – (защитная фун-я, регулирующая фун-я). Структура капитала (УК, резервн.фонд, спец.фонды, страх.фонд,добавочн.капитал, нераспред.прибыль).

51. БД. Мировые банковские системы. Основные параметры и отличия. ТНБ.

Мировые банковские системы. Транснациональные банки. На современном этапе развития международной банковской системы следует выделить два основных типа организации банковской системы в развитых странах: кредитная система с центральным банком; кредитная система с федеральным резервом. Основные параметры и отличия. Банковская система Великобритании. Банковская система Великобритании делит все финансовые институты на две группы: банковский сектор и небанковские финансовые учреждения. Финансовые институты Великобритании: Банковский сектор: Коммерческие банки (в том числе клиринговые банки), Учетные дома, Торговые банки, Иностранные и консорциальные банки. Небанковские финансовые учреждения: Строительные общества, Страховые компании, Инвестиционные компании, Пенсионные компании, Пенсионные фонды, Кредитные союзы.

Банк Англии обладает формальной независимостью от правительства, хотя работает под руководством Министерства финансов. Банковская система Китая. В КНР действует двухуровневая банковская система. На первом уровне находится центральный банк, а на втором – специализированные государственные банки и обширная сеть коммерческих банков. При этом отдельные депозитные, кредитные и расчетные операции могут осуществляться так называемыми городскими и сельскими кредитными кооперативами, а также городскими кредитными банками. Народный банк Китая (НБК) осуществляет регулирование и надзор в отношении кредитно-денежных организаций и их операций. Он рассматривает и утверждает создание, преобразование, прекращение деятельности кредитно-денежных организаций и перечень проводимых ими операций, а также осуществляет руководство и контроль в отношении кредитно-денежных операций государственных банков. Среди последних изменений в банковской системе КНР следует назвать прежде всего превращение государственных банков в банки коммерческие, а также увеличение количества городских кооперативных банков. Федеральная резервная система США. Банковская система США сформировалась под воздействием многократно уточняемого Закона о Федеральной резервной системе и принятого в 1980 г. Закона о дерегулировании депозитных учреждений и монетарном контроле (DIDMCA). Стержнем денежной и банковской системы США является Совет управляющих Федеральной резервной системы.Семь членов Совета назначаются президентом США с одобрения Конгресса. Для них устанавливаются длительные сроки полномочий – 14 лет, но вместе с тем каждые два года один член Совета заменяется. Совет управляющих отвечает за общее руководство и контроль над работой денежной и банковской систем страны. Председатель Совета – самый влиятельный руководитель центрального банка в мире. Федеральная резервная система – независимая организация. Она не может быть упразднена президентом, конгресс тоже не может изменить ее роль и функции иначе, как специальным законодательным актом. Транснациональные банки. Банки выполняют исключительно важную роль в механизме функционирования рыночной экономики. С их помощью осуществляется перелив капитала в наиболее рентабельные отрасли и регионы, что способствует экономическому, социальному и технологическому прогрессу общества. ТНБ – это крупнейшие банковские учреждения, достигшие такого уровня международной концентрации и централизации и сращивания с промышленными монополиями, который предполагает их реальное участие в экономическом разделе мирового рынка ссудных капиталов и кредитно-финансовых услуг. Деятельность ТНБ носит международный характер, что связано с высокой долей зарубежных операций, а также обусловлено зависимостью от внешнего рынка при работе с мобилизуемыми и используемыми средствами. У ТНБ имеется обширная сеть зарубежных подразделений. Особое значение приобретает создание зарубежных отделений ТНБ в так называемых налоговых гаванях с целью сокрытия прибылей от налогообложения и сделок, запрещенных законом. Заграничная сеть ТНБ включает в себя дочерние и подконтрольные иностранные банки (полностью контролируемые, частично контролируемые и контролируемые незначительной частью пакета акций). (CityBank, BSGV, RaiffeisenBank) диверсификация рисков, филиальная сеть, бренд, возм-ть миграци капиталов, развитие банковских ИТ

52. БД. Основные функции Банка России. Денежно-кредитная политика Банка России. Регулирование банковской деятельности и банковский надзор.

Определение центрального банка. Основные функции центрального банка. БР сегодня – ключевой элемент финансово-кредитной системы государства. Он выступает проводником официальной денежно-кредитной политики. В свою очередь денежно-кредитная политика наряду с бюджетной составляет основу всего государственного регулирования экономики. БР – прежде всего посредник между государством и остальной экономикой через банки. Основные функции ЦБ: эмиссия банкнот; проведение денежно-кредитной политики; рефинансирование кредитно-банковских институтов; проведение валютной политики; регулирование деятельности кредитных институтов; функция финансового агента правительства; организация расчетно-платежных отношений. Денежно-кредитная политика БР – представляет собой совокупность мероприятий, направленных на изменение денежной массы в обращении, объема кредитов, уровня процентных ставок и других показателей денежного обращения и кредита (совокупного денежного оборота). Денежно-кредитная политика БР направлена либо на стимулирование денежно-кредитной эмиссии, т.е. оживление конъюнктуры в условиях падения производства либо на ограничение денежно-кредитной эмиссии в периоды экономических подъемов, сопровождаемых «перегревами» конъюнктуры. Регулирование деятельности банков. Контроль за деятельностью банков проводится с целью обеспечения устойчивости отдельных банков и предусматривает целостный и непрерывный надзор за осуществлением банками своей деятельности в соответствии с действующим законодательством и инструкциями. Банковский надзор преследует две цели: защита вкладчика от возможных потерь; поддержание стабильности на финансовом рынке посредством предотвращения системных рисков. При осуществлении функции надзора и контроля за деятельностью коммерческих банков БР осуществляет: выдачу лицензий на банковскую деятельность; проверку отчетности, предоставляемой банками; ревизии на местах; контроль за соблюдением норм банковских операций. ЦБ выдает банковскую лицензию юридическим лицам на осуществление банковских операций. Лицензирование – средство, с помощью которого ЦБ определяет возможности создаваемых кредитных институтов, позволяющие им осуществлять банковскую деятельность. Важный этап надзорной деятельности – дистанционный надзор, т.е. проверка отчетности, предоставляемой банками. Постоянный контроль за отчетностью позволяет органам надзора заранее выявить проблемы, которые могут вызвать риск неплатежеспособности банков, их банкротство. Для оценки финансового положения банка обычно используют периодическую отчетную документацию и ежегодные финансовые отчеты, включающие годовой баланс, счет прибылей и убытков, пояснительную записку.