62. Бд. Валютные операции коммерческих банков. Лизинговые операции коммерческих банков. Факторинговые операции коммерческих банков.

Валютные операции коммерческих банков. В основе валютных операций лежат международная торговля и, следовательно, международное движение капиталов. Например, швейцарский экспортер реализует машины японскому покупателю. Для этого необходимо японские иены импортера превратить в швейцарские франки для поставщика товара. Внешнеэкономическая деятельность коммерческих банков связана с осуществлением банковских операций в рублях и валюте при экспорте-импорте товаров и услуг, их реализации на территории РФ и за иностранную валюту, сделках неторгового характера, хозяйствовании нерезидентов внутри страны. Основной документ валютного, законодательства — Федеральный закон от 10.12.2003№ 173-ФЗ«О валютном регулировании и валютном контроле». Он защищает российский рубль в условиях параллельного обращения свободной» тируемой иностранной валюты. ЦБР издает обязательные к исполнению нормативные акты. К банковским операциям с иностранной валютой относятся:

ведение валютных счетов клиентуры; установление корреспондентских отношений с российскими уполномоченными и иностранными банками; международные расчеты, связанные с экспортом и импортом товаров и услуг; покупка и продажа иностранной валюты на внутреннем валютном рынке; привлечение и размещение валютных средств внутри РФ; кредитные операции на международных денежных рынках; депозитные и конверсионные операции на международ­ных денежных рынках. Лизинговые операции коммерческих банков. За последние два десятилетия в деятельности коммерческих банков полу­чило развитие финансирование операций по аренде, или лизингу (от англ, leasing — аренда). Банки финансируют по­купку и сдают в долгосрочную аренду машины, оборудова­ние, транспортные средства, сооружения производственно­го назначения промышленным "предприятиям и заключают с ними лизинговые соглашения. Таким образом, вместо того, чтобы выдавать предприятию ссуду на приобретение указан­ных средств, банк сам их покупает и сдает в аренду, сохра­няя за собой право собственности. При этом банк получает арендную плату (лизинговые платежи), а не ссудный про­цент. Для предприятий лизинг является специфической фор­мой финансирования инвестиций. По определению Европейской федерации национальных ассоциаций по лизингу оборудования (Leaseurope), «лизинг -это договор аренды завода, промышленных товаров, машин и оборудования, недвижимости, а также других товаров для их использования в производственных целях арендатором, в то время как товары покупаются арендодателем, и он со­храняет право собственности до конца сделки». Лизинг—это соглашение, при котором одна сто­рона (лизингодатель) обязуется в рамках своей деятельности предоставить другой стороне {лизингополучателю) движимое или недвижимое имущество — предмет лизинга — вместе с рис­ком, связанным с правом ответственности на определенный период за согласованную арендную плату. Более кратко слово «лизинг» можно определить так: пользование средствами производства вместо приобретения их в собственность. Факторинговые операции коммерческого банка. Факто­ринг — это сравнительно новый вид услуг в области финансирования, предназначенный, в первую очередь, для новых мелких и средних предприятий. Им занимаются специаль­ные факторинговые фирмы как правило тесно связанные (как и лизинговые) с банками или являющиеся их дочерни­ми компаниями. Факторинг (от англ, factor — комиссионер, агент, посред­ник; далее — фактор) означает выкуп торговых задолженно­стей поставщика товаров (услуг) с принятием на себя обя­занностей по их взысканию.» риска неплатежа. Факторинг представляет собой комплекс услуг по аван­сированию и инкассированию дебиторской задолженности с последующим возможным информационным, страховым, бухгалтерским, консалтинговым и юридическим сопровож­дением клиента. Факторинг бывает как открытый (disclosed factoring), так и закрытый (undisclosed factoring). При открытом факторин­ге дебитор уведомлен о том, что в сделке участвует фактор и осуществляет платежи на его счет, выполняя тем самым свои обязательства по договору поставки. В случае же за­крытого факторинга дебитор не ставится в известность о наличии договора факторингового обслуживания и продол­жает осуществлять платежи поставщику, который в свою очередь направляет их в пользу фактора.