1.3. Виды денег

В своей эволюции деньги выступают в виде металлических, бумажных и кредитных денег.

Самым древним видом являются металлические деньги. Они прошли длительный путь развития. В различных источниках по истории денег можно найти сведения о том, что изначально в обращении находились слитки металлов определенного веса и пробы, подтвержденные соответствующим клеймом (Древние Вавилон, Египет). В дальнейшем расширение и развитие товарно-денежных отношений привело к появлению монет, далее полноценные монеты уступили свое место их заменителям на бумажных носителях, представляющих бумажные и кредитные деньги, а впоследствии их начинают замещать деньги на электронных носителях.

"Первые монеты стали чеканить в государстве Лидия в VII в. до н.э., а "монетой" впервые стали называть стандартные куски металла в Риме в 279 г. до н.э. Первым государем, изобразившим свой профиль на монете, был Александр Македонский" Ю. Пашкус. Деньги: прошлое и современность. Л., Изд-во Лен. ун-та, 1990

Введение в оборот унифицированных, стандартных монет создало условия для выполнения деньгами в полной мере функций меры стоимости, средства обращения и накопления. Монеты чеканились как из драгоценных металлов, так и из более дешевых цветных металлов и их сплавов. В этой связи металлические деньги можно подразделить на:

Металлические деньги

↓ ↓

Полноценная монета		Разменная монета
Монета, содержащая драгоценный металл в количестве, соответствующем ее номинальной стоимости		Монета, номинальная стоимость которой превышает стоимость содержащегося в ней металла

Полноценные монеты находились в обращении при металлической денежной системе и выполняли все функции денег. Разменная монета изначально представляла собой дробную часть полноценной монеты. Но затем в обращение были выпущены неполноценные, которые изготавливались либо из низкопробного серебра, либо недрагоценных металлов. Чеканка разменных монет происходила в закрытом порядке из принадлежащего государству металла на государственном монетном дворе. Это обеспечивало казне монетный доход, определяющийся как разница между номинальной стоимостью монет и ценой содержащегося в них металла.

Чеканка монет представляет собой не что иное как эмиссию. Эмиссия в переводе от латинского "emissio" означает "выпуск". Эмиссия денег - это выпуск в обращение всех видов денежных знаков, она направлена на увеличение денежной массы в обороте. В разные исторические эпохи механизм эмиссии денег и ее границы определялись видами используемых денег. При металлическом обращении эмиссия регулировалась стихийно потребностями в деньгах (излишние деньги покидали сферу обращения, превращаясь в сокровища, а при их нехватке возвращались обратно).

Расширение объемов товарного производства при капитализме повлекло за собой рост обменных операций. Полноценные деньги не в состоянии были обеспечить растущие потребности хозяйства в денежном товаре из-за высоких издержек его производства и обращения. Поэтому возникла потребность их замены вначале бумажными деньгами, а затем -кредитными как более высокой формой развития денежной системы.

Коренной и качественный перелом при выполнении деньгами функции средства обращения наступил с введением в обращение денежных знаков на бумажных носителях. Первые бумажные деньги появились в Китае в XII в. н.э. Они изготавливались из превращенной в студень внутренней части древесной коры (бумаги). На них наносились определенные знаки и печати, подтверждающие различную покупательную способность. В Европе и Америке бумажные деньги появились значительно позже, в конце XVII века. На территории Северной Америки (штат Массачусетс) они были введены в обращение в 1690 г., во Франции в 1726 г., в России в 1769 г., в Пруссии в 1806 г., в Англии в 1797 г. и т.д. Появление бумажных денег в обращении создало условия для обособления и утверждения национальных денежных систем.

Изучением истории денег занимается наука - "бонистика".

Бумажные деньги - это денежные знаки, замещающие в обращении полноценные деньги, выпускаемые государством или другим органом для покрытия своих расходов, неразменны на металл и наделены принудительным курсом

Из вышеприведенного определения видно, что в качестве средства обращения может выступать бумажный знак, заменяющий и символизирующий металл. Но в то же время возможность его свободного обращения определяется авторитетом той организации, которая санкционировала его выпуск. Высшей авторитетной организацией является государство и именно оно в большинстве случаев выступает эмитентом денег. Кроме того, авторитетность организации, выпускающей денежные знаки, определяется той мерой власти, которая способна заставить участников товарообмена принять их в качестве средств обращения. Так например, в годы гражданской войны на юге России Нестором Махно выпускались в обращение денежные знаки, на которых было написано: "Обеспечивается головой того, кто отказывается их принимать ".

Экономическая сущность бумажных денег, выпускаемых государством, сводится к тому, что их появление в обороте исходит не из потребностей самого товарооборота, не из их связи с обменными операциями, а из потребностей самого государства в полном или частичном финансировании своих расходов, не покрытых текущими доходами. Кроме того, отличительной особенностью бумажных денег является то, что они не обладают самостоятельной стоимостью. В отличие от золота, которое обращалось за счет собственной стоимости, бумажные деньги приобретают представительскую стоимость только в процессе обращения. Покидая каналы обращения, они превращаются в ничто. Себестоимость производства такого рода денег является очень низкой и далеко не соответствует их номинальной стоимости.

Эмитентами бумажных денег является государство в лице казначейства или министерства финансов, причем оно может выпускать их в любом объеме, в то время как потребность в них определяется потребностями товарооборота. Отсюда вытекает их неустойчивость и возможность обесценивания. Государство же, обладая монополией на эмиссию бумажных денег, извлекает из них эмиссионный доход и направляет его на собственные нужды.

Эмиссионный доход представляет собой разность между номинальной стоимостью выпущенных бумажных денег и себестоимостью их производства

В настоящее время бумажные деньги сохранились лишь в нескольких странах мира (США, Италия, Индия, Индонезия, Джибути и т.д.), в то время как в большинстве государств в обращении находятся кредитные деньги.

Таким образом, бумажные деньги предназначены для удовлетворения потребностей в покупательных и платежных средствах и частично средствах накопления.

Возникновение и развитие кредитных денег непосредственно связано с возникновением и развитием капиталистического способа производства, как качественно нового этапа товарообменных отношений. Именно при капитализме в товар превращаются все факторы производства - предметы труда, орудия труда и непосредственно сам труд. Их сосредоточение в руках одного производителя создает условия для производства продукции и извлечения прибыли, т.е. формируется такая форма капитала, которая способна увеличиваться в стоимости. Кроме того, особенностью капиталистического способа производства является то, что в оборот пускаются не только товары в форме отдельных видов продукции, но и капитал, который находится в постоянном движении, превращаясь из товарной формы в денежную и наоборот. Непрерывное движение капитала предъявляет особые требования к его денежной форме, выражающейся в способности моментального реагирования на текущие условия хозяйствования и позволяющей не только не снижать свою фактическую стоимость, но и увеличивать ее в соответствии с его реальной величиной. В то же время только капитализм может создать условия для превращения денег в особую форму товаров, через механизм трансформации промышленного капитала в денежный. Денежный капитал представляет собой наиболее высокую ступень развития денег, обладающую качественно новыми свойствами.

Полноценные деньги в виде благородных металлов при капитализации оказались не способными решать вышеуказанные задачи, так как механическое увеличение абсолютной величины золота не в состоянии было разрешить проблемы, появившиеся перед денежной системой. Поэтому капитализм породил принципиально новый, присущий только ему, вид денег. Такие деньги получили название кредитных денег.

Кредитные деньги - денежные знаки, замещающие в обращении полноценные деньги и выступающие как знак кредита

Кредитные деньги не обладают собственной стоимостью, они являются символическим выражением той стоимости, которая заключена в товаре-эквиваленте. В своем развитии кредитные деньги выступают в следующих формах.

	Кредитные деньги
						Д епозитные деньги
Вексель			Банкнота		Чек			Электронные деньги		Платежная карточка

Исходной формой кредитных денег является вексель.

Вексель представляет собой безусловное письменное обязательство должника об уплате обозначенной на нем суммы в указанный срок

В зависимости от конкретного признака структуризации векселя можно классифицировать следующим образом:

В Е К С Е Л Ь
Коммерческий		Простой		Обязательство оплатить векселедержателю определенную сумму в указанный срок
О снован на р еальных т орговых сделках
		Переводной		Приказ кредитора должнику об уплате указанной суммы третьему лицу
Ф инансовый			Не имеет реальной основы. Он применяется при предоставлении денег в долг
			Р а з н о в и д н о с т ь
Казначейский			Выпускается государством для покрытия бюджетных расходов
" Дружеский" или бронзовый			Не имеет реального обеспечения. Выставляется взаимно для последующего учета их в банке либо получения под их залог кредитов
Покрытые			В основе таких векселей лежат реальные сделки

Вексель как разновидность долговых обязательств обладает специфическими особенностями:

	Характерные особенности векселя
Абстрактность			Бесспорность		Обращаемость
На векселе не указывается конкретный вид сделки, а вместе с ним источник возникновения долга			Безусловная оплата долга, включая принудительные меры после составления нотариусом акта о протесте		Используется вместо наличных денег как платежное средство при передаче векселя другим лицам с передаточной надписью на его обороте. Это создаст возможность взаимного зачета вексельных обязательств

Вексель как разновидность кредитных денег обладает таким свойством, которое присуще только ему. Оно выражается в том, что при выполнении векселем накопительной функции денег он не только сохраняет стоимость товара или денег к указанному на нем сроку, но и увеличивает их стоимость настолько, насколько она могла бы возрасти в случае использования в качестве капитала, т.е. величина обязательства, указанная в векселе, состоит из стоимости капитала, переданного в кредит, и процента. Таким образом, вексель создает условия не только для сохранения стоимости, но и увеличения ее размеров во времени.

Вексель как денежный инструмент решает важные экономические задачи. Он способствует сокращению объема неплатежей между хозяйствующими субъектами, служит инструментом по мобилизации свободных денежных ресурсов юридических и физических лиц, является объектом залога при кредитовании и т.д. Тем не менее, вексельное обращение имеет свои границы.

Ограниченный срок обращения векселя			И м нельзя осуществлять выплаты заработной платы и другие регулярные доходы		Он не может быть использован для обслуживания нескольких платежных операций
	Границы вексельного обращения
Обслуживает только оптовую торговлю			В вексельное обращение вовлекается ограниченный круг лиц		Отрицательное сальдо взаимных требований гасится наличными деньгами

Границы вексельного обращения преодолеваются за счёт ввода в обращение особого вида векселей - банкнот.

Банкнота представляет собой кредитные деньги, выпускаемые Центральным банком путем переучета векселей

Изначально банкноты выпускались коммерческими банками и представляли собой вексель банка. Их появление связывалось с необходимостью замены долгового обязательства в форме коммерческого векселя на вексель, выпущенный банком, который обладал более высоким доверием и в более широких кругах, чем его предшественник. В отличие от векселя банкнота представляла собой такую разновидность наличных денег, которая могла осуществить акт немедленного платежа, в том числе дробными частями. Но со временем закрепление монопольного права выпуска банкнот за эмиссионными (центральными) банками придало им общественную (государственную) гарантию. Вместе с тем, они превратились в бессрочные долговые обязательства, обладающие всеобщей обращаемостью, т.е. - в обязательные к приему законные платежные средства на всей территории отдельно взятого государства. Банкнотное обращение позволило расширить функционирование кредитных денег в пространстве и при этом обеспечило идеальное выполнение банкнотами функции средства обращения. В то же время банкнота как представитель кредитных денег утратила способность увеличивать величину той стоимости, которую она выражает, так как в отличие от векселя она не содержит в себе процент. Таким образом, она может выполнять накопительную функцию механически - путем увеличения суммарной нарицательной стоимости.

Банкноты эмитируются для удовлетворения потребностей сферы обращения, поэтому их накопление означает оседание банкнот в каналах денежного обращения, что, в конечном счете, представляет собой большую опасность для стабильного развития экономики.

Первые банкноты как разновидность кредитных денег стали известны с конца XVII в. и имели двойное обеспечение: золотое, так как золотой запас эмиссионных банков обеспечивал их обмен на золото, и товарное, так как их эмиссия производилась на основе коммерческих векселей. Такие банкноты назывались классическими и обладали высокой надежностью и устойчивостью. В этой связи классические банкноты были в состоянии выполнить функцию простого сохранения стоимости, присущую полноценным деньгам, через механизм их размена на драгоценный металл (золото, серебро).

В условиях свободного размена банкнот на золото количество разменных банкнот, находящихся в обращении, должно быть равно количеству золота, необходимого для обращения, т.е., каждая банкнота является представителем обозначенного на ней количества золота.

В отличие от классических банкнот, у современных отсутствуют оба вида обеспечения: прекращен свободный размен на золото; в сфере обращения векселей преобладают финансовые обязательства. В настоящее время эмиссия банкнот находится под полным контролем государства, которое берет на себя всю ответственность за работу денежной системы.

Существуют следующие каналы эмиссии банкнот:

	Каналы эмиссии банкнот
Банковское кредитование хозяйства. Обеспечивается связь между потребностью оборота в деньгах с динамикой товарооборота			Банковское кредитование государства. Эмиссия государственных долговых обязательств заменяется на эмиссию банкнот		Прирост официальных валютных резервов

В современных условиях хозяйствования объем эмиссии банкнот определяется как сумма стоимости всех векселей, представленных к учету, и той величиной наличных денег, в которых нуждается сфера обращения и где не функционируют векселя. Отсутствие свободного размена их на золото может привести к избыточному выпуску банкнот в обращение (вызванному, например, финансированием государственных расходов), что ведет к их обесценению, т.е. банкноты фактически могут превратиться из кредитных денег в государственные бумажные деньги.

Следующей более высокой формой кредитных денег являются депозитные деньги. Их возникновение связано с развитием банковской системы и осуществлением банковских операций по учету векселей. Они представляют собой числовые записи на счетах клиентов в банке и появляются при предъявлении владельцем векселя к его учету в банк, а банк вместо выплаты банкнотами открывает ему счет, на котором фиксируется причитающаяся сумма денег и с которого осуществляются платежи путем их списания. При этом банк, проводивший учет векселя, вместе с ним приобретает доход, причитающийся по нему. Сумма наличных денег, которая должна была быть выплачена прежнему владельцу банком, зачисляется на счет. Но клиент не уносит ее с собой, а оставляет в банке. Данная процедура носит кредитный характер, поэтому банк должен выплачивать проценты владельцу счета, за счет доходов, полученных им в результате передачи денежных средств во временное пользование другим клиентам. Таким образом, депозитные деньги способны выполнять накопительную функцию благодаря проценту, получаемому при передаче денежных средств во временное пользование банку. Они не только сохраняют стоимость, но и приумножают ее. Данное свойство присуще высшей форме кредитных денег.

Депозитные деньги, как и другие разновидности денег, отражают в себе эквивалентную стоимость товаров и служат мерой их стоимости. В то же время, в отличие от банкнот и монет, они не в состоянии выполнять 'функцию средства обращения, а функцию средства платежа исполняют успешно через механизм движения средств с одного счета на другой.

Депозитные деньги дают жизнь чекам, с помощью которых числовые записи на счетах приводятся в движение. Чеки появились в конце XVI в. в Великобритании и Голландии и их возникновению способствовало становление и развитие централизованной банковской системы.

Чек представляет собой разновидность переводного векселя, который содержит безусловное распоряжение чекодателя кредитному учреждению о выплате чекодержателю указанной в нем суммы

В современных условиях хозяйствования чек играет важную роль. В экономически развитых государствах значительный объем платежей за приобретенные товары и оказанные услуги проводится безналичным путем при помощи чеков.

Ч Е К	→	Служит средством получения наличных денег в банке с расчетного счета
	→	Выступает средством обращения и платежа при приобретении товаров, погашении долгов
	→	Является инструментом безналичных расчетов, значительно сокращая при этом объем наличных денег в обороте

В современной России чековая форма расчетов не получила должного распространения, хотя в обращении находятся расчетные чеки с грифом "Россия". Кроме того, отдельными коммерческими банками выписываются чековые книжки своим клиентам в пределах сумм, вложенных в депозиты. Для осуществления расчетов между клиентами разных банков многие банки объединились в "Чековый синдикат". В настоящее время отечественными предприятиями и организациями чеки используются в основном для получения наличных денег в банке.

	Разновидности чеков
Именные			Ордерные				Расчетные
Выписанные на определенное лицо без права передачи другому			Составленные на определенное лицо, но с правом передачи другому лицу по индоссаменту				Используемые при проведении безналичных расчетов
Предъявительские					Акцептованные
Обозначенная на них сумма выплачивается без указания получателя					Платеж указанной на них суммы производится после акцепта (согласия) банка

Несмотря на отмеченные достоинства использования чеков в качестве денежного товара, чековое обращение сопровождается рядом недостатков. В частности, повсеместное их использование в качестве средства обращения и платежа создало большие сложности в их обработке (проверка подлинности чеков, подписей на них и т.д.). Кроме того, увеличение объема операций, связанных с инкассацией чеков, требует значительного числа квалифицированных банковских служащих, что в свою очередь удорожает процедуру обработки чеков.

Учитывая эти проблемы, а также достижения научно-технического прогресса, капиталистический мир со второй половины XX столетия стал переходить на более экономичные формы расчетов. В 60-х годах появились первые электронные устройства по обработке чеков и ведению текущих счетов, т.е. появился другой вид денежного товара - электроииые деиьги.

Электронные деньги представляют собой систему, которая посредством передачи электронных сигналов, без участия бумажных носителей, осуществляет кредитные и платежные операции

Электронные деньги представляют собой систему, которая посредством передачи электронных сигналов, без участия бумажных носителей, осуществляет кредитные и платежные операции

	Достоинства электронных денег
Увеличение скорости передачи платежных документов			Упрощение обработки банковской корреспонденции		Снижение стоимости обработки платежных документов

В настоящее время межбанковские расчеты немыслимы без электронных систем перевода средств. К таким системам относятся:

- СВИФТ (S.W.I.F.T) - система электронных коммуникаций в международном финансовом обороте (учреждена в 1977 г., состав участников около 4800 банков и финансовых учреждений, в т.ч. и российских);

- ЧИПС (CHIPS) - система электронных переводов Нью-Йоркской расчетной палаты (130 банков - участников).

Широкое внедрение электронно-вычислительных машин в практику банковского хозяйствования вызвало применение платежных карточек.

Платежная карточка представляет собой разновидность денежного товара, дающую право его владельцу осуществлять списывание средств с его счета в кредитном учреждении в пределах его остатка, либо сверх имеющихся средств на счетах, но в пределах установленных лимитов

Подвиду проводимых расчетов различают следующие виды платежных карточек:

	Платежные карточки
Дебетовые карточки						Кредитовые карточки
Они позволяют, не прибегая к бумажным носителям, списывать деньги со своего счета в банке только в пределах его остатка. Кроме того, с их помощью можно получать наличность в банкнотах и приобретать товары, осуществляя расчеты через банковские электронные терминалы						Они позволяют осуществлять те же самые операции, что и дебетовые карточки, но в отличие от них связаны с открытием кредитной линии в банке, в результате чего их владелец имеет возможность пользоваться кредитом при осуществлении покупок и получении наличных денег

К наиболее распространенным зарубежным платежным карточкам относятся: "Виза", "Мастер-Кард", "Америкэн экспресс", а к отечественным - "СТБ-Кард", "Юнион Кард", "Золотая корона" и т.д.