- •Введение
- •Задача 1
- •Задача 2
- •Задача 3
- •Задача 4
- •Задача 5
- •Задача 6
- •Задача 7
- •Задача 9
- •Задача 10
- •Задача 11
- •Задача 12
- •Задача 8
- •Задача 13
- •Задача 14
- •Задача 15
- •Задача 20
- •Задача 25
- •Задача 26
- •Задача 27
- •Задача 28
- •Задача 29
- •Задача 30
- •Задача 31
- •Задача 32
- •Задача 33
- •Задача 34
- •Задача 35
- •Задача 36
- •Задача 37
- •Задача 38
- •Задача 39
- •Задача 40
- •Задача 41
- •Задача 42
- •Задача 43
- •Задача 53
- •Задача 54
- •Задача 55
- •1200 Ценные бумаги, учитываемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
- •1250 Вклады, размещенные в других банках
- •1300 Займы, предоставленные другим банкам
- •1350 Расчеты с филиалами
- •1400 Требования к клиентам
- •1450 Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи
- •1550 Расчеты по платежам
- •1600 Товарно-материальные запасы
- •1650/1690 Основные средства и нематериальные активы
- •1700 Начисленные доходы, связанные с получением вознаграждения
- •1790 Предоплата вознаграждения и расходов
- •1810 Начисленные комиссионные доходы
- •1830 Просроченные комиссионные доходы
- •1850 Прочие дебиторы
- •2000 – 2999 Обязательства
- •2040 Займы, полученные от международных финансовых организаций
- •2050 Займы, полученные от других банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций
- •2110 Займы овернайт
- •2120 Срочные вклады
- •2150 Расчеты с филиалами
- •2200 Обязательства перед клиентами
- •2790 Предоплата вознаграждения и доходов
- •2810 Начисленные комиссионные расходы
- •2830 Просроченные комиссионные расходы
- •2850 Прочие кредиторы
- •3000-3999 Собственный капитал
- •4000-4999 Доходы
- •4200 Доходы, связанные с получением вознаграждения по ценным бумагам, учитываемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток
- •4250 Доходы, связанные с получением вознаграждения по вкладам, размещенным в других банках
- •4300 Доходы, связанные с получением вознаграждения по займам, предоставленным другим банкам
- •4350 Доходы по расчетам с филиалами
- •4400 Доходы, связанные с получением вознаграждения по требования банка к клиентам
- •4450 Доходы, связанные с получением вознаграждения по ценным бумагам имеющимся в наличии для продажи
- •4470 Доходы, связанные с получением вознаграждения по инвестициям в капитал и субординированный долг
- •4480 Доходы, связанные с получением вознаграждения по ценным бумагам, удерживаемым до погашения
- •4490 Доходы, связанные с получением вознаграждения по прочим долговым инструментам в категории «займы и дебиторская задолженность»
- •4500 Доходы по дилинговым операциям
- •4600 Комиссионные доходы
- •4700 Доходы от переоценки
- •4999 Доход до налогов
- •5000-5999 Расходы
- •5020 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по корреспондентским счетам
- •5030 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по займам, полученным от Правительства, местных исполнительных органов Республики Казахстан и национального управляющего холдинга
- •5040 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по займам, полученным от международных финансовых организаций
- •5050 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по займам, полученным от других банков
- •5060 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по займам, полученным от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций
- •5090 Другие расходы, связанные с выплатой вознаграждения
- •5110 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по займам овернайт
- •5120 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по вкладам других банков
- •5150 Расходы по расчетам с филиалами
- •5200 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по требованиям клиентов
- •5250 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по операциям "репо"
- •5300 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по ценным бумагам
- •5400 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по субординированному долгу
- •5450 Ассигнования на обеспечение
- •5464 Ассигнования на резервы (провизии) по ценным бумагам
- •5500 Расходы по дилинговым операциям
- •5600 Комиссионные расходы
- •5700 Расходы от переоценки
- •6000-6999 Условные и возможные требования и обязательства
- •7000-7999 Счета меморандума к балансу банка
- •7400 Пенсионные активы накопительных пенсионных фондов, принятые на хранение
- •7500 Ипотечные займы, права требования по которым приняты в доверительное управление
- •7700 Активы, принятые на кастодиальное хранение, за исключением пенсионных активов накопительных пенсионных фондов
- •7800 Активы по договору об инвестиционном депозите
5400 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по субординированному долгу
5401 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по субординированному долгу со сроком погашения менее пяти лет
5402 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по субординированному долгу со сроком погашения более пяти лет
5404 Расходы по амортизации дисконта по выпущенным в обращение субординированным облигациям
5406 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по субординированным облигациям
5407 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по бессрочным финансовым инструментам
5450 Ассигнования на обеспечение
5451 Ассигнования на резервы (провизии) по вкладам, размещенным в других банках
5452 Ассигнования на резервы (провизии) по займам и финансовому лизингу, предоставленным другим банкам
5453 Ассигнования на резервы (провизии) по дебиторской задолженности, связанной с банковской деятельностью
5455 Ассигнования на резервы (провизии) по займам и финансовому лизингу, предоставленным клиентам
5457 Ассигнования на резервы (провизии) на покрытие убытков от прочей банковской деятельности
5459 Ассигнования на резервы (провизии) по дебиторской задолженности, не связанной с основной деятельностью
5464 Ассигнования на резервы (провизии) по ценным бумагам
5465 Ассигнования на резервы (провизии) по условным обязательствам
5466 Ассигнования на резервы (провизии) по займам и финансовому лизингу, предоставленным организациям, осуществляющим отдельные виды банковских операций
5468 Ассигнования по созданию оценочных обязательств
5500 Расходы по дилинговым операциям
5510 Расходы по купле-продаже ценных бумаг
5530 Расходы по купле-продаже иностранной валюты
5540 Расходы по купле-продаже драгоценных металлов
5560 Нереализованный расход от переоценки форвардных операций по ценным бумагам
5570 Нереализованный расход от переоценки форвардных операций по иностранной валюте
5580 Нереализованный расход от переоценки форвардных операций по аффинированным драгоценным металлам
5590 Нереализованный расход от переоценки финансовых фьючерсов
5591 Нереализованный расход от переоценки опционных операций
5593 Нереализованный расход от переоценки операций своп
5594 Нереализованный расход от переоценки операций с прочими производными финансовыми инструментами
5600 Комиссионные расходы
5601 Комиссионные расходы по полученным услугам по переводным операциям
5602 Комиссионные расходы по полученным агентским услугам
5603 Комиссионные расходы по полученным услугам по купле-продаже ценных бумаг
5604 Комиссионные расходы по полученным услугам по купле-продаже иностранной валюты
5605 Комиссионные расходы по полученным услугам по доверительным операциям
5606 Комиссионные расходы по полученным услугам по гарантиям
5607 Комиссионные расходы по полученным услугам по карт-счетам клиентов
5608 Прочие комиссионные расходы
5609 Комиссионные расходы по профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг
5700 Расходы от переоценки
5703 Нереализованный расход от переоценки иностранной валюты
5704 Нереализованный расход от переоценки аффинированных драгоценных металлов
5705 Расход от переоценки займов в тенге с фиксацией валютного эквивалента займов
5708 Расход от переоценки вкладов в тенге с фиксацией валютного эквивалента вкладов
5709 Нереализованный расход от изменения стоимости ценных бумаг, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток
5710 Нереализованный расход от прочей переоценки
5711 Расходы от обесценения основных средств
5712 Расходы от обесценения нематериальных активов
5713 Расходы от обесценения инвестиций, вложенных в уставный капитал других юридических лиц
5714 Расходы от обесценения гудвилла
5720 Расходы по оплате труда и обязательным отчислениям
5721 Расходы по оплате труда
5722 Социальные отчисления
5729 Прочие выплаты
5730 Реализованные расходы от переоценки
5732 Реализованные расходы от переоценки аффинированных драгоценных металлов
5733 Реализованные расходы от изменения стоимости ценных бумаг, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток и имеющихся в наличии для продажи
5734 Реализованные расходы от прочей переоценки
5740 Общехозяйственные расходы
5741 Транспортные расходы
5742 Административные расходы
5743 Расходы на инкассацию
5744 Расходы на ремонт
5745 Расходы на рекламу
5746 Расходы на охрану и сигнализацию
5747 Представительские расходы
5748 Прочие общехозяйственные расходы
5749 Расходы на служебные командировки
5750 Расходы по аудиту и консультационным услугам
5752 Расходы по страхованию
5753 Расходы по услугам связи
5760 Налоги, сборы и другие обязательные платежи в бюджет, кроме подоходного налога
5761 Налог на добавленную стоимость
5763 Социальный налог
5764 Земельный налог
5765 Налог на имущество юридических лиц
5766 Налог на транспортные средства
5767 Сбор с аукционов
5754 Расходы в виде взносов АО «Казахстанский фонд гарантирования депозитов»
5768 Прочие налоги, сборы и обязательные платежи в бюджет
5780 Амортизационные отчисления
5781 Амортизационные отчисления по зданиям и сооружениям
5782 Амортизационные отчисления по компьютерному оборудованию
5783 Амортизационные отчисления по прочим основным средствам
5784 Амортизационные отчисления по основным средствам, полученным по финансовому лизингу
5785 Амортизационные отчисления по основным средствам, предназначенным для сдачи в аренду
5786 Амортизационные отчисления по капитальным затратам по арендованным зданиям
5787 Амортизационные отчисления по транспортным средствам
5788 Амортизационные отчисления по нематериальным активам
5850 Расходы от продажи
5851 Расходы от продажи акций дочерних и ассоциированных организаций
5852 Расходы от реализации основных средств и нематериальных активов
5853 Расходы от безвозмездной передачи основных средств и нематериальных активов
5854 Расходы от реализации товарно-материальных запасов
5856 Расходы от реализации прочих инвестиций
5870 Расходы, связанные с изменением доли участия в уставном капитале юридических лиц
5871 Расходы, связанные с изменением доли участия в уставном капитале дочерних организаций
5872 Расходы, связанные с изменением доли участия в уставном капитале ассоциированных организаций
5890 Расходы по операциям с производными финансовыми инструментами
5891 Расходы по операциям фьючерс
5892 Расходы по операциям форвард
5893 Расходы по опционным операциям
5895 Расходы по операциям своп
5896 Расходы по операциям с прочими производными финансовыми инструментами
5897 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по производным финансовым инструментам
5900 Неустойка (штраф, пеня)
5920 Прочие расходы
5921 Прочие расходы от банковской деятельности
5922 Прочие расходы от неосновной деятельности
5923 Расходы по аренде
5924 Расходы от акцептов
5925 Расходы по полученным банком гарантиям
5926 Расходы по привилегированным акциям
5999 Подоходный налог
