- •Введение
- •Задача 1
- •Задача 2
- •Задача 3
- •Задача 4
- •Задача 5
- •Задача 6
- •Задача 7
- •Задача 9
- •Задача 10
- •Задача 11
- •Задача 12
- •Задача 8
- •Задача 13
- •Задача 14
- •Задача 15
- •Задача 20
- •Задача 25
- •Задача 26
- •Задача 27
- •Задача 28
- •Задача 29
- •Задача 30
- •Задача 31
- •Задача 32
- •Задача 33
- •Задача 34
- •Задача 35
- •Задача 36
- •Задача 37
- •Задача 38
- •Задача 39
- •Задача 40
- •Задача 41
- •Задача 42
- •Задача 43
- •Задача 53
- •Задача 54
- •Задача 55
- •1200 Ценные бумаги, учитываемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток
- •1250 Вклады, размещенные в других банках
- •1300 Займы, предоставленные другим банкам
- •1350 Расчеты с филиалами
- •1400 Требования к клиентам
- •1450 Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи
- •1550 Расчеты по платежам
- •1600 Товарно-материальные запасы
- •1650/1690 Основные средства и нематериальные активы
- •1700 Начисленные доходы, связанные с получением вознаграждения
- •1790 Предоплата вознаграждения и расходов
- •1810 Начисленные комиссионные доходы
- •1830 Просроченные комиссионные доходы
- •1850 Прочие дебиторы
- •2000 – 2999 Обязательства
- •2040 Займы, полученные от международных финансовых организаций
- •2050 Займы, полученные от других банков и организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций
- •2110 Займы овернайт
- •2120 Срочные вклады
- •2150 Расчеты с филиалами
- •2200 Обязательства перед клиентами
- •2790 Предоплата вознаграждения и доходов
- •2810 Начисленные комиссионные расходы
- •2830 Просроченные комиссионные расходы
- •2850 Прочие кредиторы
- •3000-3999 Собственный капитал
- •4000-4999 Доходы
- •4200 Доходы, связанные с получением вознаграждения по ценным бумагам, учитываемым по справедливой стоимости через прибыль или убыток
- •4250 Доходы, связанные с получением вознаграждения по вкладам, размещенным в других банках
- •4300 Доходы, связанные с получением вознаграждения по займам, предоставленным другим банкам
- •4350 Доходы по расчетам с филиалами
- •4400 Доходы, связанные с получением вознаграждения по требования банка к клиентам
- •4450 Доходы, связанные с получением вознаграждения по ценным бумагам имеющимся в наличии для продажи
- •4470 Доходы, связанные с получением вознаграждения по инвестициям в капитал и субординированный долг
- •4480 Доходы, связанные с получением вознаграждения по ценным бумагам, удерживаемым до погашения
- •4490 Доходы, связанные с получением вознаграждения по прочим долговым инструментам в категории «займы и дебиторская задолженность»
- •4500 Доходы по дилинговым операциям
- •4600 Комиссионные доходы
- •4700 Доходы от переоценки
- •4999 Доход до налогов
- •5000-5999 Расходы
- •5020 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по корреспондентским счетам
- •5030 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по займам, полученным от Правительства, местных исполнительных органов Республики Казахстан и национального управляющего холдинга
- •5040 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по займам, полученным от международных финансовых организаций
- •5050 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по займам, полученным от других банков
- •5060 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по займам, полученным от организаций, осуществляющих отдельные виды банковских операций
- •5090 Другие расходы, связанные с выплатой вознаграждения
- •5110 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по займам овернайт
- •5120 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по вкладам других банков
- •5150 Расходы по расчетам с филиалами
- •5200 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по требованиям клиентов
- •5250 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по операциям "репо"
- •5300 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по ценным бумагам
- •5400 Расходы, связанные с выплатой вознаграждения по субординированному долгу
- •5450 Ассигнования на обеспечение
- •5464 Ассигнования на резервы (провизии) по ценным бумагам
- •5500 Расходы по дилинговым операциям
- •5600 Комиссионные расходы
- •5700 Расходы от переоценки
- •6000-6999 Условные и возможные требования и обязательства
- •7000-7999 Счета меморандума к балансу банка
- •7400 Пенсионные активы накопительных пенсионных фондов, принятые на хранение
- •7500 Ипотечные займы, права требования по которым приняты в доверительное управление
- •7700 Активы, принятые на кастодиальное хранение, за исключением пенсионных активов накопительных пенсионных фондов
- •7800 Активы по договору об инвестиционном депозите
6000-6999 Условные и возможные требования и обязательства
6000 Счета по аккредитивам
6005 Возможные требования по выпущенным непокрытым аккредитивам
6010 Возможные требования по подтвержденным непокрытым аккредитивам
6020 Возможные требования по выпущенным покрытым аккредитивам
6025 Возможные требования по подтвержденным покрытым аккредитивам
6030 Возможные требования банка-бенефициара по непокрытым аккредитивам
6040 Возможные требования рамбурсирующего банка к банку-эмитенту
6050 Счета по гарантиям
6055 Возможные требования по выданным или подтвержденным гарантиям
6075 Возможные требования по принятым гарантиям
6080 Требования к должнику по форфейтинговым операциям
6100 Счета по размещению вкладов и займов в будущем
6105 Будущие требования по размещаемым вкладам
6125 Условные требования по безотзывным займам, предоставляемым в будущем
6126 Условные требования по отзывным займам, предоставляемым в будущем
6130 Неподвижные вклады клиентов
6150 Счета по получению вкладов и займов в будущем
6155 Условные требования по получению вкладов в будущем
6175 Условные требования по получению займов в будущем
6177 Условные требования по предоставленным займам
6180 Возможные требования по векселям
6200 Счета по приобретению ценных бумаг и по иным производным финансовым инструментам
6205 Условные требования по покупке ценных бумаг
6210 Условные требования по операциям фьючерс
6225 Условные требования по приобретенным опционным операциям - «колл/пут»;
6230 Приобретенное соглашение о будущем вознаграждении – контрсчет
6240 Процентный своп
6300 Счета по продаже ценных бумаг и по иным производным финансовым инструментам
6305 Условные требования по продаже ценных бумаг
6325 Условные требования по проданным опционным операциям - «колл/пут» - контрсчет
6330 Реализованное соглашение о будущем вознаграждении
6350 Условные требования по прочим производным финансовым инструментам
6400 Счета по купле-продаже валютных ценностей
6405 Условные требования по купле-продаже иностранной валюты
6415 Условные требования по купле-продаже аффинированных драгоценных металлов
6500 Счета по аккредитивам
6505 Возможные обязательства по выпущенным непокрытым аккредитивам
6510 Возможные обязательства по подтвержденным непокрытым аккредитивам
6520 Возможные обязательства по выпущенным покрытым аккредитивам
6525 Возможные обязательства по подтвержденным покрытым аккредитивам
6530 Возможные обязательства банка-бенефициара по непокрытым аккредитивам
6540 Возможные обязательства по рамбурсированию
6550 Счета по гарантиям
6555 Возможные обязательства по выданным или подтвержденным гарантиям
6575 Возможное уменьшение требований по принятым гарантиям
6580 Обязательства по форфейтинговым операциям
6600 Счета по размещению вкладов и займов в будущем
6605 Условные обязательства по размещению вкладов в будущем
6625 Условные обязательства по безотзывным займам, предоставляемым в будущем
6626 Условные обязательства по отзывным займам, предоставляемым в будущем
6630 Обязательства по неподвижным вкладам клиентов
6650 Счета по получению вкладов и займов в будущем
6655 Будущие обязательства по получаемым вкладам
6675 Будущие обязательства по получаемым займам
6677 Условные обязательства по предоставленным займам 6680 Возможные обязательства по векселям
6700 Счета по приобретению ценных бумаг и по иным производным финансовым инструментам
6705 Условные обязательства по покупке ценных бумаг
6710 Условные обязательства по операциям фьючерс
6725 Условные обязательства по приобретенным опционным операциям - «колл/пут» - контрсчет
6730 Приобретенное соглашение о будущем вознаграждении
6740 Процентный своп
6800 Счета по продаже ценных бумаг и по иным производным финансовым инструментам
6805 Условные обязательства по продаже ценных бумаг
6825 Условные обязательства по проданным опционным операциям - «колл/пут»
6830 Реализованное соглашение о будущем вознаграждении - контрсчет
6850 Условные обязательства по прочим производным финансовым инструментам
6900 Счета по купле-продаже валютных ценностей
6905 Условные обязательства по купле-продаже иностранной валюты
6915 Условные обязательства по купле-продаже аффинированных драгоценных металлов
6996 Позиция по сделкам с прочими активами
6997 Позиция по сделкам с ценными бумагами
6998 Позиция по сделкам с аффинированными драгоценными металлами
6999 Позиция по сделкам с иностранной валютой
