16 Приложение
Задание. Представьте дополнительную или конфиденциальную информацию, которая может быть полезна читателю, но не предназначенная для распространения или не вошедшая в основной текст бизнес-плана вследствие ее объема (документы, которые могут служить подтверждением или подробным объяснением сведений, приведенных в бизнес-плане).
Приложение 1
Оценка экономической эффективности проекта (ставка дисконта 10%)
Показатель |
2014 г. |
2015 г.
|
2016 г. |
2017 г. |
2018 г. |
2019 г. |
2020 г. |
2021 г. |
|
||||||||||||||
1 кв. |
2 кв. |
3 кв. |
4 кв. |
1 кв. |
2 кв. |
3 кв. |
4 кв. |
1 п/г |
2 п/г |
|
|
|
|
|
|||||||||
Операционный денежный поток
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Инвестиционный денежный поток
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Чистый денежный поток
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Дисконтный множитель
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Дисконтированный операционный денежный поток |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Дисконтированный инвестиционный денежный поток |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Дисконтированный чистый денежный поток |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Аккумулированный дисконтированный чистый денежный поток |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Оценка экономической эффективности проекта (ставка дисконта 20%)
Показатель |
2014 г. |
2015 г.
|
2016 г. |
2017 г. |
2018 г. |
2019 г. |
2020 г. |
2021 г. |
|
||||||||||||||
1 кв. |
2 кв. |
3 кв. |
4 кв. |
1 кв. |
2 кв. |
3 кв. |
4 кв. |
1 п/г |
2 п/г |
|
|
|
|
|
|||||||||
Операционный денежный поток
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Инвестиционный денежный поток
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Чистый денежный поток
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Дисконтный множитель
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Дисконтированный операционный денежный поток |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Дисконтированный инвестиционный денежный поток |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Дисконтированный чистый денежный поток |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Аккумулированный дисконтированный чистый денежный поток |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Приложение 2
Запас финансовой прочности, тыс. руб.
Показатель |
2014 г. |
2015 г. |
2016 г. |
2017г. |
2018г. |
2019г. |
2020г. |
2021г. |
||||||||||||
3 кв. |
4 кв. |
1 кв. |
2 кв. |
3 кв. |
4 кв. |
1 п/г |
2 п/г |
|
|
|
|
|
||||||||
Выручка от реализации |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Переменные затраты |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Маржинальная прибыль |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Постоянные затраты |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Прибыль от реализации |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Точка безубыточности |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Запас финансовой прочности а) тыс. руб. б) % от выручка |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
Постоянные издержки = суммарные постоянные издержки + суммарные непроизводственные издержки (из таблицы Прибыли и убытки)
Точка
безубыточности в стоимостном выражении 
Приложение 3
Анализ чувствительности проекта по чистой приведенной стоимости (NPV)
-
Параметры
-20%
-15%
-10%
-5%
0%
5%
10%
15%
20%
Объем сбыта
Цена сбыта
Прямые издержки
Общие издержки
Зарплата персонала
Ставки налогов
Ставки по кредитам
Задержка платежей
Объем инвестиций
Расчет уровня чувствительности проекта при изменении цены сбыта
Показатель |
2014 г. |
2015 г.
|
2016 г. |
2017 г. |
2018 г. |
2019 г. |
2020 г. |
2021 г. |
|
||||||||||||||
1 кв. |
2 кв. |
3 кв. |
4 кв. |
1 кв. |
2 кв. |
3 кв. |
4 кв. |
1 п/г |
2 п/г |
|
|
|
|
|
|||||||||
Поступления от реализации факт. |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Поступления от реализации при изменении цены - 15 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
-10 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
- 5 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
+5 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
+ 10 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
+ 15 % |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Чистый денежный поток фактический |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Изменение цены - 15 % Чистый денежный поток |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Дисконтный множитель |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Дисконтированный чистый денежный поток |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Аккумулированный дисконтированный чистый денежный поток |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Изменение цены - 10 % Чистый денежный поток |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Дисконтный множитель |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Дисконтированный чистый денежный поток |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Аккумулированный дисконтированный чистый денежный поток |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Изменение цены - 5 % Чистый денежный поток |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Дисконтный множитель |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Дисконтированный чистый денежный поток |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Аккумулированный дисконтированный чистый денежный поток |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Изменение цены + 5 % Чистый денежный поток |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Дисконтный множитель |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Дисконтированный чистый денежный поток |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Аккумулированный дисконтированный чистый денежный поток |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Изменение цены + 10 % Чистый денежный поток |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Дисконтный множитель |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Дисконтированный чистый денежный поток |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Аккумулированный дисконтированный чистый денежный поток |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Изменение цены + 15 % Чистый денежный поток |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Дисконтный множитель |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Дисконтированный чистый денежный поток |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||
Аккумулированный дисконтированный чистый денежный поток |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||