Тема 7. Планування чисельності персоналу та фонду заробітної плати

Лекція 12. Планування чисельності робітників на підприємстві.

7.1 Планування явочної, облікової та середньо облікової чисельності працівників.

7.2 Планування фонду заробітної плати (основної та додаткової).

Лекція 13.Організація системи оплати праці на підприємстві.

7.3 Організація і структура оплати праці

7.4 Форми і системи оплати праці та їх аналіз

Лекція 14. Аналіз виконання плану заробітної плати та плану праці.

7.5 Планування середньої заробітної плати

7.6 Аналіз показників плану праці та заробітної плати

7.1 Планування явочної, облікової та середньо облікової чисельності працівників

При складанні плану з праці розраховують явочну, облікову та середньооблікову чисельність ПВП.

Явочний склад планують тільки для категорії «робітники». Це чисельність робітників, які повинні бути щоденно на підприємстві у відповідності до кількості робочих місць для забезпечення нормального функціонування виробничого процесу.

Облікова чисельність – це всі постійні працівники підприємства згідно зі штатним розкладом (явочна чисельність робітників, чисельність працівників, які перебувають у відпустці, на лікарняному, у відрядженні, на навчанні, при виконанні державних обов'язків, у декретній відпустці).

Обліковий склад може змінюватися (звільнення та прийняття нових працівників), тому на підприємстві розраховують середньооблікову чисельність. Середньооблікова чисельність – це чисельність працівників на певну дату. Чисельність планується окремо за кожною категорією.

Планування чисельності робітників

Для розрахунку планової чисельності робітників використовуються показники виробничої програми, норми виробітку, часу, обслуговування, звітні дані щодо рівня виконання норм, дані щодо підвищення продуктивності праці в плановому році. Розрахунок чисельності працюючих здійснюється за основними і допоміжними робітниками з застосуванням двох методів:для робіт, які нормуються; для ненормованих робіт.

Розрахунок чисельності працівників для робіт, які нормуються, здійснюється за формулами :

(7.1)

де − трудоємність робіт, нормо-год;

− річний ефективний фонд робочого часу одного робітника, год;

− коефіцієнт виконання норм виробітку.

Приклад. – 40 000 нормо-год, – 1860 год; – 1,07. Тоді

робітників

(7.2)

де − плановий обсяг виробленої продукції, тис. грн.;

− планова продуктивність праці робітників, тис. грн.

Приклад. – 4500 тис. грн; – 12 тис. грн. Тоді

робітників

При використанні норми обслуговування чисельність робітників розраховують за формулою:

(7.3)

де – кількість одиниць обладнання;

– число робочих змін;

– коефіцієнт облікової чисельності ;

− норма обслуговування.

Приклад: – 86 одиниць; – 2 зміни; − 1,3; – 3 робітники. Тоді

робітників

Планування річного балансу робочого часу робітників (табл. 7.1). Планування чисельності учнів здійснюється згідно з потребами у підготовці кадрів (розширення виробництва, плинність кадрів) та з урахуванням термінів їх навчання.

Чисельність інженерно-технічних працівників (ІТП) та службовців визначають штатним розкладом.

Таблиця 7.1 - Баланс робочого часу 1-го середньо облікового робітника

Показники	Звіт 20__р.	План 20__р.
1. Календарний фонд, днів	365	365
1.1 Вихідні та святкові дні	110	109
2. Номінальний фонд (п.1-п.1.1), днів	255	256
2.1 Професійна відпустка та відпустка на навчання, днів	37	35
2.2 Догляд за дитиною, днів	1,6	1,8
2.3. Невиходи, пов'язані з хворобою, днів	10,1	8,0
2.4 Виконання державних обов'язків, днів	0,9	0,9
2.5. Додаткові відпустки, днів	8,4	9,0
2.6. Прогули, днів	0,5	-
2.7. Простої цілодобові, днів	0,7	-
2.8. Дні відпочинку, які враховуються у відпустці, днів	5	5
3. Ефективний фонд робочого часу, днів	222	226
4. Внутрішньозмінні втрати часу, год: • передсвяткові дні, год • перерви для годування дитини, год	5 2,6	2 2,6
• скорочений робочій день підлітків, год	10,0	10,6
• шкідливі умови виробництва, год	18,5	17,8
• внутрішньо змінні простої, год	2,9	-
5. Середня тривалість робочої зміни, год	7,82	7,85
5.1 Річний ефективний фонд робочого часу одного робітника, год	1745	1775

Чисельність робітників допоміжних цехів, робота яких нормується, розраховують аналогічно чисельності робітників основного виробництва. На ненормованих роботах чисельність допоміжних робітників розраховують за нормами обслуговування, нормативами чисельності та робочими місцями.

Штатний розклад – це перелік посад з визначенням мінімальних і максимальних посадових окладів для кожної посади. Штатний розклад ґрунтується на схемах управління виробництвом та типових галузевих штатних розкладах з урахуванням кошторису на управління підприємством і виробництвом.

На приватизованих підприємствах чисельність ІТП та службовців розраховують за допомогою нормування праці працівників цих категорій.

Чисельність молодшого обслуговуючого персоналу (МОП) розраховується на основі норм обслуговування. Наприклад, чисельність двірників визначають площами, які вони прибирають.

Планову чисельність непромислового персоналу визначають характером функцій, які вони виконують. Так, чисельність персоналу житлово-комунального господарства (ЖКГ) і чисельність ремонтного персоналу визначають на підставі нормативів житлової площі, яку обслуговує один робітник.

Після складання плану з усіх категорій працівників розробляють баланс робочої сили на плановий рік. Баланс використовується для визначення додаткової потреби у працівниках і складання плану підготовки та підвищення кваліфікації кадрів.

План з підготовки та перепідготовки кадрів з окремих професій складає відділ кадрів.