42. Депозитные операции банков: виды, субъекты и объекты. Депозитный процент и факторы, влияющие на его уровень.

Банковский вклад (депозит) – денежные средства в белорусских рублях или иностранной валюте, размещаемые физическими и юридическими лицами в банке или небанковской кредитно-финансовой организации в целях хранения и получения дохода.

в качестве субъектов депозитных операций могут вы­ступать небанковские финансовые учреждения, коммерческие и некоммерческие, индивидуальные предприниматели, физи­ческие лица..

Объектами депозитных операций являются депозиты (вкла­ды).

По форме изъятия средств депозиты чаще всего подразделя­ются на депозиты до востребования (обязательства, не имею­щие конкретного срока исполнения) и срочные депозиты (обя­зательства, имеющие фиксированные сроки). В банковской практике могут встречаться и так называемые условные депози­ты, которые представляют собой обязательства, исполнение которых производится при наступлении определенного в зак­люченном договоре обстоятельства.

В соответствии с декретом Президента Республики Беларусь от 11 ноября 2015г. №7 ʼʼО привлечении денежных средств во вклады (депозиты)ʻʻ следует установить, что: договоры срочного и условного банковского вклада (депозита) подразделяются на:

безотзывные — договоры, не предусматривающие возврат вклада (депозита) до истечения срока возврата вклада (депозита),

отзывные – договоры, предусматривающие возврат вклада (депозита) до истечения срока возврата вклада или наступления определенного в заключенном договоре обстоятельства по требованию вкладчика.

Вкладополучатель выплачивает вкладчику проценты по вкладу (депозиту) в размере, определяемом договором банковского вклада (депозита).

Размер процентов по вкладу (депозиту) может быть изменен по соглашению сторон, если иное не предусмотрено договором банковского вклада (депозита).

В случае уменьшения ставки рефинансирования, устанавливаемой Национальным банком, вкладополучатель вправе в одностороннем порядке уменьшить размер процентов, выплачиваемых по вкладу (депозиту) в официальной денежной единице Республики Беларусь (белорусских рублях), с предварительным уведомлением об этом вкладчика.

Факторы, влияющие на размер депозитного процента: вид депозита; срок привлечения средств; состояние спроса на ресурс; условия рынков кредитных ресурсов; размер процентов по кредитам банка; ставка рефинансирования; степень надежности клиента; ставки налогов; характер клиента; уровень инфляции; затраты банков на содержание; уникальность услуг, предоставляемых клиенту.

43. Сущность и классификация банковских рисков. Источники и формы возмещения риска.

Банковский риск – вероятность возникновения потерь в виде утраты активов, недополучения запланированных доходов или появления дополнительных расходов в результате осуществления банком финансовых операций.

Согласно рекомендациям Базельского комитета по банковскому надзору, к основным банковским рискам относятся:

1. Кредитный риск – риск возникновения у банка потерь, неполучение запланированных доходов, вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых имущественных обязательств перед банком.

2. Процентный риск – вероятность возникновения у банка потерь от изменения стоимости балансовых и внебалансовых позиций банка, не входящих в торговый портфель, вследствие изменений процентных ставок

3. Рыночный риск – вероятность возникновения у банка потерь, неполучение запланированных доходов от изменений стоимости балансовых и внебалансовых позиций банка, относящихся к торговому портфелю, а также позиций, номинированных в иностранной валюте, и товаров вследствие изменения рыночных цен на финансовые инструменты и товары, вызванного изменениями курсов иностранных валют, рыночных процентных ставок и др.

4. Страновой риск – риск возникновение у банка потерь, неполучение запланированных доходов в результате неисполнения иностранными контрагентами своих обязательств.

5. Фондовый риск – риск возникновение у банка потерь, неполучение запланированных доходов в результате изменения стоимости долевых инструментов торгового портфеля банка.

6. Валютный риск – риск возникновение у банка потерь, неполучение запланированных доходов в результате изменения курсов иностранных валют.

7. Процентный риск торгового портфеля – риск возникновение у банка потерь, неполучение запланированных доходов в результате изменения процентных ставок

8. Товарный риск – риск возникновение у банка потерь, неполучение запланированных доходов от изменения стоимости товаров.

9. Риск ликвидности – риск возникновение у банка потерь, неполучение запланированных доходов в результате неспособности обеспечить исполнение своих обязательств своевременно и в полном объеме.

10. Операционный риск – риск возникновение у банка потерь, неполучение запланированных доходов в результате несоответствия установленных банком порядков и процедур совершения банковских операций.

11. Правовой риск – риск возникновение у банка потерь, неполучение запланированных доходов в результате допускаемых правовых ошибок.

12. Стратегический риск – риск возникновение у банка потерь, неполучение запланированных доходов в результате допущения ошибок при принятии решений, определяющих стратегию деятельности банка.

13. Репутационный риск – риск возникновение у банка потерь, неполучение запланированных доходов в результате ссужения клиентской базы.

Внутр. и вн. ист-ки возмещения рисков.

Внутр.: резервы на покрытие возм. убытков по активам, подверженным кред.р., под обесценение ц/б, на покрытие возм. убытков по усл. обязат-вам; за счет резервного фонда.

Отч-ния в резерв отн-ся на расходы банка до налогообложения и вкл-ся в затраты в полном размере независимо от полученных доходов, что приводит к снижению прибыли банка.

Внешние: для возмещения р. ликв. но обязат-вам банка перед вкладчиками – физ. л. исп-ся ср-ва Агентства по гарантиров-му возмещению банк. вкладов (депозитов) физических; ср-ва страх. компаний, выплачиваемые банкам при наступлении страх. случ-ев (при стр-нии банк. рисков).