10. Стандартные отчеты

Чтобы получить оборотно-сальдовую ведомость (ОСВ) за определенный месяц, например, январь, необходимо открыть меню Отчеты/Оборотно-сальдовая ведомость. Настройка параметров отчета включает:

• настроить период отчета можно с помощью полей ввода дат «с:» и «по:»; стандартные периоды (месяц, квартал, год) удобнее устанавливать с помощью кнопки «Выбор» с тремя точками справа от полей ввода дат; для настройки периода отчета на определенный месяц, например январь:

  • щелкнуть по кнопке «Выбор»;

  • перейти на закладку «Период»;

  • установить щелчком мыши переключатель (точка) слева поля «Месяц»;

  • с помощью переключателя в правой части поля установить месяц январь года выполнения практикума;

  • щелкнуть по «ОК»;

• другие параметры отчета устанавливаются с помощью кнопки в окне «Настройка: Оборотно-сальдовая ведомость»:

  • на закладке «Общие»: ОСВ можно составлять в целом по счетам – флажок в строке «Детализация по субсчетам и субконто» не установлен;

  • можно формировать и дополнительно показывать остатки по субсчетам - для этого в группе полей «Выводить данные» установить флажок «Детализация по субсчетам и субконто»;

  • на закладке «Детализация» можно уточнить детализацию, например, выводить по выбранным счетам только нужные субконто;

• для формирования отчета щелкнуть по кнопке «Сформировать».

Для расшифровки содержимого клеток с суммами отчета, вплоть до открытия документов, которые включают проводки по детализируемой сумме, в программе предусмотрен специальный режим детализации «лупа». Использование его в отчете возможно, когда курсор мыши приобретает форму креста с лупой. Для детализации интересующей суммы отчета дважды щелкнуть по интересующей клетке. При этом либо сразу откроется карточка соответствующего счета, либо откроется окно «Выберите расшифровку» с дополнительным списком отчетов, которые можно сформировать по этому счету. В окне «Выберите расшифровку» выбрать необходимый отчет и нажать «ОК». Далее можно продолжить детализацию отчетов до списка проводок, сформировавших сумму.

Операции по расчетному счету

11. Общие сведения

В процессе хозяйственной деятельности любой организации кроме наличных денежных средств особую роль играют безналичные денежные средства, поскольку также являются наиболее ликвидной частью ее активов. Движения безналичных денежных средств отражаются на активном счете 51 «Расчетные счета».

Для отражения операций по расчетным счетам в программе «1С:Бухгалтерия 8» используются различные документы, выбор вида которых зависит от типа операции.

Операции поступления наличных денежных средств из кассы организации на расчетный счет или снятие наличных с расчетного счета в кассу, и соответственно проводки для корреспонденций Дт50-Кт51 или Дт51-Кт50, формируются при проведении кассовых документов: приходных кассовых ордеров и расходных кассовых ордеров соответственно.

Наиболее распространенным документом по безналичным операциям между контрагентами является платежное поручение.

Платежное поручение - поручение банку о перечислении соответствующей суммы с расчетного счета организации на расчетный счет получателя. Организация-плательщик представляет в банк поручение на бланке установленной формы.

Для других операций по расчетному счету, которые не могут быть оформлены вышеперечисленными документами, используются документы: платежный ордер на поступление денежных средств (для оформления поступления инкассированной выручки, взноса наличными на расчетный счет от юридических или физических лиц и т.п.) или платежный ордер на списание денежных средств (например, оплата услуг банка).

Организация периодически получает из банка выписки из расчетного счета, т.е. перечень произведенных за определенный день операций по расчетному счету. К выписке банка прилагаются документы, полученные от других организаций, на основании которых зачислены или списаны средства, а также документы на списание, выписанные организацией.

Выписка из расчетного счета — это второй экземпляр лицевого счета организации, открытого ей банком.