12. Взнос наличными на расчетный счет из кассы организации

Исходные данные. 16.01.20__ кассиром ЗАО «Фамилия студента» произведена сдача наличных денежных средств в сумме 400 000 руб., полученных в качестве вклада учредителей, из кассы организации на расчетный счет (р/с). В предыдущем разделе практикума по этой операции был выписан документ «Расходный кассовый ордер №1».

16.01.20__ получена выписка банка о зачислении на р/с ЗАО «Фамилия студента» 400 000.00 руб.

Задание. Отразить поступление наличных денежных средств на расчетный счет. Провести РКО №1 и сформировать отчет о совершенной операции.

В программе «1С:Бухгалтерия 8» все движения средств по расчетному счету отображает отчет-обработка «Выписка банка». Он позволяет провести наглядное сравнение зарегистрированных в программе операций с полученной из банка выпиской из расчетного счета.

Действия пользователя. Для проведения РКО №1 открыть пункт меню Касса/Кассовые документы (или Касса/Расходные кассовые ордера), выделить РКО №1 и выполнить команду Действия/Провести.

Отчетом о совершенной и зарегистрированной в ИБ операции является в программе отчет-обработка «Выписка банка». Для ее заполнения открыть меню Банк/Выписка банка. В окне «Банковские выписки» (рис. 18) в поле «Период» с помощью кнопки «Выбор» (с тремя точками) открыть окно «Установка периода». Переключатель на вкладке «Период» установить в положение «День», ввести дату выписки 16.01.20__ и «ОК».

Рис. 18. Отчет «Банковские выписки»

В табличной части окна «Банковские выписки» появится строка, соответствующая выписке банка за 16.01.20__. Двойным щелчком на этой строке открывается содержание выписки (рис. 19). Итоговые данные сравниваются с реальной выпиской банка.

Рис.19. Выписка банка

13. Входящие платежные поручения

    1. Поступление безналичных денежных средств от учредителей

Задание. 19.01.20__ на р/с ЗАО «Фамилия студента» были зачислены поступления в уставный капитал от НПО «Бетта» на сумму 400 000.00 руб. (платежное поручение №23 от 19.01.20__) и КБ «Вест» на сумму 500 000.00 руб. (платежное поручение №98 от 19.01.20__). Поступления отражены в выписке банка от 19.01.20__.

Организации-учредители перечислили часть своих взносов в уставный капитал платежными поручениями через свои банки. После этого банк ЗАО «Фамилия студента» подготовил и передал выписку с р/с от 19.01.20__.

Действия пользователя. Установить рабочую дату – 19.01.20__. Открыть форму документа «Платежное поручение входящее». Для этого открыть меню Банк/Платежное поручение входящее, затем выполнить нажатие на клавишу Insert или команду Действия/Добавить; в меню «Выбор вида операции документа» выбрать строку «Прочее поступление безналичных денежных средств».

Заполнить документ в соответствии с рис.20, провести его.

Рис.20. Платежное поручение входящее в счет вклада в уставный капитал

Ввести копированием второй документ «Платежное поручение входящее», внеся изменения в соответствии с платежным поручением №98 от КБ «Вест» на сумму 500000 руб.

2. Поступление безналичных денежных средств от покупателей

Задание.

ЗАО «Фамилия студента» 20.01.20__ заключило с магазином «Уют» договор №88 на поставку мебели в 1 квартале 20__ г. Сведения о магазине «Уют» (табл.10):

Таблица 10

Полное наименование	Магазин «Уют»
Юридический адрес	428016 Чебоксары, ул. Липовая, дом 3
ИНН	2130333221
КПП	213001001
Расчетный счет	40702810100000000321
Банк	Чув. отделение №8613 ОАО «Сбербанк РФ»
БИК банка	049706609
Корр. счет	30101810300000000609

21.01.20__ на расчетный счет ЗАО «Фамилия студента» поступила предоплата от магазина «Уют» в сумме 11 800 руб., в том числе НДС 18%, платежным поручением №34 от 20.01.20__.

Действия пользователя. Открыть форму документа «Платежное поручение входящее». Для этого открыть меню Банк/Платежное поручение входящее, затем Insert (или команду Действия/Добавить); в меню «Выбор вида операции документа» выбрать строку «Оплата от покупателя».

Заполнить документ в соответствии с рис.21. Для заполнения данных о покупателе открыть справочник «Контрагенты» с помощью кнопки «Выбор» в правой части поля «Плательщик». Создать группу «Покупатели», в которую ввести данные магазина «Уют». На вкладках Общие, Адреса и телефоны и Счета и договоры заполнить сведения о контрагенте, пользуясь данными таблицы 10.

В процессе регистрации нового контрагента учесть, что в поле «Наименование» вводится сокращенное название контрагента - Уют (для быстрого поиска).

Реквизиты банковского счета и договор регистрируются на вкладке «Счета и договоры», причем договор должен иметь вид «С покупателем».

Рис. 21. Поступление оплаты от покупателя

Провести документ щелчком по кнопке «ОК». Просмотреть проводку документа через Действия/Результат проведения документа или соответствующую кнопку, которая должна соответствовать рис. 22.

Рис. 22. Бухгалтерская проводка предоплаты от покупателя

Субсчет 62.02 «Расчеты по авансам полученным» отражает получение предоплаты. На закладке «НДС расчеты с покупателями» отражен НДС в сумме предоплаты.

Сформировать отчет «Банковская выписка» за январь 20__ г.