14. Исходящие платежные поручения

    1. Оплата поставщику за оборудование

Задание. ЗАО «Фамилия студента» заключило с заводом «Фрезер» договор №ДП-03 от 17.01.20__, отражающий общие условия поставок производственного оборудования и материалов. Расчеты за конкретную поставку будут осуществляться по отдельным документам-основаниям в основном в порядке предварительной оплаты. 20.01.20__ от завода «Фрезер» поступил счет №345/21 на поставку оборудования – «Станок сверлильный «СДС-1» стоимостью 34220 руб., включая НДС 18%.

В счете содержатся следующие реквизиты завода «Фрезер»:

Таблица 11

Полное наименование	Завод «Фрезер»
Юридический адрес	135281, Москва, ул. Станкостроителей, дом 9
ИНН	7760345656
КПП	776001001
Расчетный счет	40702810400000000217
В банке	АКБ «Союзный», 241317, Москва, ул. Коммуны,76
Корр. счет	30109810700000000005
БИК	044565005

Действия пользователя. Зарегистрировать поставщика – «Завод «Фрезер» в справочнике «Контрагенты» в группе «Поставщики», которую необходимо создать.

На закладках Общие, Адреса и телефоны и Счета и договоры заполнить сведения о контрагенте, пользуясь данными таблицы 11.

В процессе регистрации нового контрагента учесть, что в поле «Название» вводится сокращенное название контрагента - Фрезер (для быстрого поиска).

Реквизиты банковского счета регистрируются на закладке «Счета и договоры»:

Для ввода общего договора и входящего в него данных первого документа-основания, который выполняет функции договора поставки необходимо:

- в табличной части поля «Договоры контрагентов» на закладке «Счета и договоры» создать группу командой Действия/Новая группа и указать ее название Договор № ДП-03 от 17.01.20__, щелкнуть по кнопке ОК;

- открыть вновь созданную группу, затем клавишей Insert (или щелчком по кнопке «Добавить») открыть форму для описания сведений о конкретном документе-основании для взаиморасчетов;

- в поле «Наименование» указать Счет № 345/21 от 20.01.20__;

- в поле «Вид договора» указать, что договор относится к виду — «С поставщиком»;

- в поле «Взаиморасчеты ведутся» установить «По договору в целом», а поле «Валюта:» - «руб.»; остальные поля не изменять;

- сохранить введенные данные по кнопке «ОК».

Задание. 24.01.20__ ЗАО «Фамилия студента» оформлено платежное поручение №1 на оплату счета № 345/21 от 20.01.20__ завода «Фрезер» на сумму 34 220.00 руб., включая НДС 18%.

Щелчком по значку «Платежное поручение исходящее» на вкладке «Банк» Панели функций или командой Банк/Платежное поручение исходящее открыть соответствующий список. С помощью клавиши Insert (или Действия/Добавить) открыть форму нового платежного поручения исходящего. В меню «Выбор вида операции документа» выбрать Оплата поставщику. Заполнить форму платежного поручения в соответствии с рис. 23. В нижней части документа в группе полей «Данные об оплате» ничего не заполнять, так как факт оплаты фиксируется только после получения банковской выписки. Нажать «ОК» или последовательно кнопки Записать и Закрыть. Результат будет одинаковым, так как сведения об оплате не проставлены и проводки не формируются.

До момента получения подтверждения банка о том, что платежное поручение клиента выполнено, документ хранится в информационной базе непроведенным, о чем свидетельствует отсутствие символа «галочка» в левой колонке списков и журналов, в которых отражается данный документ.

Рис.23. Платежное поручение исходящее

Задание. От обслуживающего банка получена выписка от 25.01.20__, из которой следует, что денежные средства за оборудование по платежному поручению №1 перечислены заводу «Фрезер».

После получения выписки платежное поручение исходящее №1 нужно открыть, поставить отметку об оплате - флажок в поле «Платежное поручение оплачено», указать дату оплаты 25.01.20__ (обратите внимание, что дата оплаты не совпадает с датой документа и исправлять ее не следует) и провести документ с помощью кнопки «ОК». В журналах и списках, в которых отразится данный документ, в качестве даты регистрации будет записана дата проведения.

Просмотреть бухгалтерские проводки к документу через Действия/Результат проведения документа или соответствующую кнопку панели кнопок окна. Результатом проведения должно быть отражение суммы платежа по дебету счета 60.02 «Расчеты по авансам выданным».

Проверьте отражение данного платежа в выписке банка от 25.01.20__. Для этого откройте меню Банк/Выписка банка, укажите период – январь 20__ года.

2. Оплата поставщику за материалы

Задание. 23.01.20__ ЗАО «Фамилия студента» в соответствии с договором № ДП-03 от 17.01.20__ от завода «Фрезер» получен счет № 345/31 от 23.01.20__.

26.01.20__ ЗАО «Фамилия студента» выписано платежное поручение №2 на оплату счета завода «Фрезер» №345/31 от 23.01.20__ на сумму 59000.00 руб., включая НДС 18%.

Действия пользователя. Ввести документ «Платежное поручение исходящее» №2 от 26.01.20__ с видом документа «Оплата поставщику». При вводе документа «Платежное поручение исходящее» №2 выбрать в поле «Получатель» контрагента завод «Фрезер», ввести сумму оплаты, открыть список в поле «Договор», открыть группу договоров № ДП-03 от 17.01.20__; в этой группе с помощью кнопки «Добавить» ввести данные нового расчетного документа (он же договор) - Счет №345/31 от 23.01.20__(обратите внимание, что при оформлении данного договора с контрагентом нужно установить вид «С поставщиком»). Указать НДС -18%.

Сведения об оплате не проставлять, так как банковская выписка пока не получена.

26.01.20__ получена банковская выписка с расчетного счета в АКБ «Мирный», подтверждающая факт оплаты ЗАО «Фамилия студента» поставщику - заводу «Фрезер» по счету №345/31.

В данном случае используем другой способ отражения оплаты платежного поручения исходящего, а именно, с помощью уже известного отчета-обработки «Выписка банка». Этот способ имеет преимущество, когда следует проставить оплату сразу у большого количества платежных поручений. Для этого:

• открыть отчет-обработку через меню Банк/Выписка банка;

• установить период – 26 января 20__ г.; табличная часть останется пустой;

• с помощью клавиши Insert (или кнопки «Добавить») открыть форму новой выписки и заполнить поля «Счет в банке:» и «Дата выписки», в которую ввести 26.01.20__; табличная часть останется пустой;

• щелкнуть по кнопке «Подобрать неоплаченные» на панели кнопок окна «Выписка банка»; в открывшемся окне «Подбор документов для выписки банка» отразится строка с данными неоплаченного платежного поручения;

• проставить щелчком мыши «галочку» в первой колонке табличной части, щелкнуть по кнопке «Провести отмеченные» на панели кнопок данного окна и в окне «Выписка банка» появится строка с данными проведенного платежного поручения;

• если щелкнуть по кнопке «Обновить данные» на панели кнопок окна «Банковские выписки», то соответствующая строка появится и там.

Результатом проведения также должно быть отражение аванса выданного по дебету счета 60.02.