- •Раздел 1. Финансы
- •1. Сущность и функции финансов, их роль в системе денежных отношений рыночного хозяйства. Основы использования финансов в воспроизводственном процессе.
- •Функции финансов
- •2. Финансовая система Российской Федерации. Ее структура и характеристика основных звеньев.
- •3. Государственные и муниципальные финансы, влияние на их организацию функциональных особенностей и уровней управления.
- •4. Финансовый контроль, его сущность, виды и формы проведения. Органы финансового контроля.
- •5. Особенности финансовой деятельности коммерческих и некоммерческих организаций
- •6. Бюджетная система страны. Модели её построения в федеративных и унитарных государствах. Принципы построения бюджетной системы.
- •7. Налоги, их социально-экономическая сущность, функции и виды. Роль налогов в формировании доходов бюджетов.
- •8. Формирования доходов федерального бюджета, бюджетов субъектов рф и местных бюджетов. Виды доходов.
- •9. Расходы федерального бюджета, бюджетов субъектов рф и местных бюджетов. Состав расходов бюджетов.
- •10. Бюджетный процесс в Российской Федерации, его участники и организация.
- •11. Сбалансированность бюджетов. Дефицит бюджета и источники его финансирования.
- •12. Государственный и муниципальный кредит. Государственный и муниципальный долг. Управление долгом.
- •13. Государственные внебюджетные фонды, их социально-экономическая сущность, назначение, формирование и использование.
- •14. Основы кассового исполнения бюджетов бюджетной системы Российской Федерации
- •15. Страхование. Его экономическая сущность и функции. Финансы страховых организаций.
- •16. Финансы домашних хозяйств: сущность, функции и содержание
- •1. Сущность финансов домашнего хозяйства.
- •2. Функции финансов домохозяйств.
- •3. Финансовые ресурсы домохозяйства.
- •4. Бюджет домашнего хозяйства.
- •5. Доходы домашнего хозяйства.
- •17. Финансовое регулирование социально- экономических процессов.
- •18. Роль финансов в развитии международного сотрудничества. Финансы и глобализация экономики.
- •19. Особенности функционирования финансовых систем в экономически развитых странах.
- •20. Финансовое прогнозирование и планирование.
- •Раздел 2. Деньги, кредит, банки.
- •1. Сущность и функции денег. Роль денег в общественном воспроизводстве.
- •2. Денежная система: сущность и эволюция. Денежная система рф.
- •3. Денежная масса и ее измерение. Денежные реформы
- •4. Организация налично-денежного оборота
- •5. Экономические основы и принципы организации безналичных расчетов
- •6. Инфляция: сущность, типы, последствия. Особенности инфляции в рф.
- •7. Кредит как экономическая категория. Роль кредита в рыночной экономике.
- •8. Кредитная система, структура кредитной системы рф.
- •9. Центральный банк России: задачи, функции, место в кредитной системе.
- •10. Денежно-кредитная политика цб рф: цели, методы, проблемы совершенствования.
- •11. Коммерческий банк в банковском законодательстве России. Основные направления деятельности коммерческого банка.
- •12. Регулирование деятельности коммерческих банков Банком России.
- •13. Ресурсы коммерческих банков. Собственный капитал. Привлеченные средства
- •14. Экономическое содержание активных операций кредитных организации.
- •Лизинг и форфейтинг
- •Определение Лизинга
- •Виды лизинга Финансовый лизинг
- •Возвратный лизинг
- •Участники лизинговой сделки
- •15. Кредитные операции коммерческих банков
- •Классификация банковских кредитов -1
- •16. Деятельность коммерческих банков в системе ипотечного кредитования.
- •Права и обязанности заёмщика
- •Факторы, от которых зависит сумма кредита
- •Участники ипотечной системы
- •17. Сущность банковских рисков. Система управления рисками.
- •Кредитный риск
- •Рыночный риск
- •Фондовый риск
- •Валютный риск
- •Процентный риск
- •Операционный риск
- •Риск ликвидности
- •Страновой риск
- •Правовой риск
- •Риск потери деловой репутации
- •Стратегический риск
- •18. Либерализация внешней экономической политики России и конвертируемость рубля.
- •19. Валютные операции коммерческих банков. Валютные риски и их регулирование.
- •20. Внешняя денежно-кредитная политика цб рф.
- •Раздел 3. Финансовый менеджмент.
- •1. Финансовый менеджмент в системе управления организациями: содержание и внешняя среда реализации.
- •2. Базовые концепции финансового менеджмента.
- •3. Методологические основы принятия управленческих решений: качественные и количественные подходы. Влияние инфляции на финансово-хозяйственную деятельность.
- •4. Информационное обеспечение финансового менеджмента.
- •5. Денежные потоки и методы их оценки.
- •6. Финансовые активы. Риск и доходность финансовых активов.
- •7. Управление инвестициями. Инвестиционная политика предприятия
- •8. Инвестиционные проекты и формирование бюджета капиталовложений.
- •9. Управление капиталом: цена, структура, леверидж.
- •10. Управление собственным капиталом. Роль дивидендной политики в управлении собственным капиталом.
- •11. Долгосрочные инструменты финансирования бизнеса.
- •12. Стоимость бизнеса и методы его оценки. Управленческие решения, принимаемые на основе оценки стоимости бизнеса.
- •13. Управление оборотным капиталом и источниками его финансирования.
- •14. Управление запасами.
- •2. Аналитические методы
- •15. Управление дебиторской задолженностью (кредитная политика предприятия).
- •16. Управление денежными средствами на предпритии.
- •17. Краткосрочные инструменты финансирования бизнеса.
- •18. Виды и методы финансового планирования и прогнозирования. Особенности бюджетирования как управленческой технологии планирования на предприятии.
- •19. Инвестиционный портфель. Риск и доходность портфельных инвестиций.
- •20. Неплатежеспособность и банкротство предприятия. Финансовый менеджмент в условиях кризисного управления.
17. Сущность банковских рисков. Система управления рисками.
Понятие банковского риска. Типичные банковские риски: кредитный риск, процентный риск, валютный риск, фондовый риск, риск ликвидности, операционный риск, правовой риск. Взаимосвязь и взаимопроникновение рисков. Субъекты управления банковскими рисками. Оценка степени риска. Мониторинг риска.
Банковский риск – риск возникновения у кредитной организации финансовых потерь (убытков) вследствие изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля, а также курсов иностранных валют.
Согласно теории маркетинга все производители, в том числе и банкиры, стараются минимизировать риск и максимизировать прибыль. Оптимальное соотношение уровней риска и ожидаемой прибыли различно и зависит от ряда объективных и субъективных факторов.
Особенно важно измерить и (или) численно определить уровень какого-то конкретного вида риска или совокупного риска.
По времени риски распределяются на:
ретроспективные;
текущие;
перспективные.
Анализ ретроспективных рисков, их характера и способов снижения дает возможность более точно прогнозировать текущие и перспективные риски. Далее проводится анализ степени (уровня) уже существующих рисков.
По степени (уровню) банковские риски можно разделить на:
низкие;
умеренные;
полные.
В процессе своей деятельности банки сталкиваются с совокупностью различных видов риска, отличающихся между собой по месту и времени возникновения, совокупности внешних и внутренних факторов, влияющих на их уровень, и, следовательно, по способу их анализа и методам их описания. Кроме того, все виды рисков взаимосвязаны и оказывают влияние на деятельность банков. Изменения одного вида риска вызывают изменения почти всех остальных видов.
По основным факторам возникновения банковские риски бывают:
экономическими – это риски, обусловленные неблагоприятными изменениями в экономике самого банка или в экономике страны. Наиболее распространенным видом экономического риска, в котором сконцентрированы частные риски, является риск несбалансированной ликвидности (невозможность своевременно выполнять платежные обязательства). Экономические риски также представлены изменением конъюнктуры рынка, уровня управления;
политическими – это риски, обусловленные изменением политической обстановки, неблагоприятно влияющей на результаты деятельности предприятия (закрытие границ, запрет на вывоз товаров в другие страны, военные действия на территории страны и др.).
Кредитный риск
Кредитный риск — риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед кредитной организацией в соответствии с условиями договора. Можно выделить четыре основных причины возникновения кредитного риска:
Неблагоприятные изменения в экономической системе страны, региона; кризисные ситуации в отдельных отраслях экономики, ведущие к снижению деловой активности заемщиков.
Неспособность заемщика достичь запланированного финансового результата в связи с изменениями в экономической, деловой, политической или социальной сферах.
Изменения в рыночной стоимости или потеря качества обеспечения (в первую очередь залога).
Недобросовестность заемщика, злоупотребление в использовании кредита, в том числе ухудшение деловой репутации заемщика (гудвила).