Вопрос 35. Эконом. Содержание активов (а) банка, их состав и структура. Качество активов (а).

Под А. банк-ими операциями поним.операции, напр-ые на предоставление банками ден ср-в. Т.обр, сущность А операций закл-ся в размещении кред-ым учреждением мобилизованных ресурсов в целях получ доходов. Среди А опер м выд след осн напр-ия деят-сти: - кредитные опер – это опер, связанные с предост-ем др лицам, в том числе и банкам ден ср-в на на принципах срочности, платности и возвратности; - инвест-ные опер.– это опер, связанные с вложением банками своих средств в уставные фонды др юр лиц с целью извлечения прибыли; - касс-ые опер. заключ-ся в своевр-ом и кач-ом обслуж-ии клиентов по приему, хранению и выдаче ден средств в наличной форме. Также банки могут размещать свои ресурсы в осн.ср-ва,т.е.инвестиции в здания, сооружения т.д. связь м/ у А и Пассивных (П) операциями банков очевидна. Доходы от А операций увеличивают ресурсы банка. Под стр-рой банк-их активов понимают соотношение отдельных А-ых статей баланса банка к общему итогу.

Ликвидность банк-их А означает возмож. их трансформации в ден.ср-ва посредством их р-ции или погашения обяз-в кредитопол. или иными должниками банка.

Для оценки степени ликвидности А банка могут применяться показатели ликвидности, кот.устан-ся НБРБ для банков и небанковских кредитно-фин-ых орг-ций. Соблюдение банком устан.нормативов ликвидности позволяет ему минимизировать риски несбалансир. ликв-сти и повысить устойчивость своей деят-сти. С А. тесно связано такое понятие как рискованность А – это возм-ть понести убытки от вложения ср-в в ту или иную группу активов. Банк может понести убытки вследствие наступления кред-ого риска, т.е.в рез-те невозврата кредитополучателем осн.долга и % по нему в устан-ый срок и портфельного риска, кот.предполагает возможность потерь от вложения средств в отдельные виды ЦБ.

Сущ-ным критерием качества А выступает их доходность. А. банка по степени доходности подр. на А, способные приносить банку доход и не приносящие. К А., приносящим доход, относят А, образ-ся у банка в рез-те соверш.им кред.опер, потрфельных и прямых инвестиций, факторинговых и лизинговых опер.банка. К А.не приносящим доход отн. вложения банка в осн.и немат-ые А.

Степень распред-ия А по осн-ым напр-ям его деят-сти уст-ет диверсифицированность его А. Данный пок-ль кач-ва опр-ся составом и стр-рой банк-их А. Банку следует наиболее продуманно подходить к вопросу размещ.средств. в А опер., т.к. наиболее доходные А явл., как правило, наиболее рискованными и менее ликвидными. А-ые опер. имеют большое знач.

36. Депоз опер-ии б-ов: виды, субъекты и объекты . Депоз полит-ка б-ка. Гос. Гарантии возврата вкладов физ. Лиц. Агентство по гарантир. Возмещению банк. Вкладов физ. Лиц, формирование его резерва.

Депоз опер – это привлеч ср-ва б-ка. Депоз наз-ся опер-ии б-ов по привлеч-ию ден ср-в юр и физ лиц на счета на определ сроки, либо до востреб-я. В кач-ве субъектов депоз опер-ий м/выст-ть: 1) банки: –НБ; – ЦБ ин. гос-в; – уполномоч б-ки; – ин. банки; – межд. фин. орг-ии; 2) небанк фин орг-ии: фондов и вал биржи, инвестиц ф-ды и т.п. 3) коммерч орг-ии, за исключ б-ов и небанк фин орг-ий; 4) ИП; 5) физ лица; 6) неком орг-ии; 7) респ и мест органы гос упр РБ. Объектами депоз опер явл-ся депозиты – суммы ден с-в, кот субъекты деп опер вносят в банк и кот в силу действ-его порядка осущ-ия бан опер на определенное время сосредотачиваются на счетах в банке. Депоз до востреб – это ден ср-ва на пас счетах в б-ке без указания срока хран-ия, а также хранящ-ся на депоз сч до востреб. Деп до востр м/б изъяты в любое время по первому треб вклад-ка. Сроч депоз – это ден ср-ва, хр-ся на депоз счетах в течение опред промеж-ка времени, устан при их открытии соглаш-ем м/у б-м и клиен-м.

Отличит особен провод-ой в послед-е годы депоз пол-ки б-ов явилась ее направлен-ть на удли-ие сроков хр-я ср-в во вкл-х. Для этого б-ми активно внедр-сь нов виды вкл для насел-я с более выс-м уров-м доход при длит-ом хранен ден ср-в.

Депоз пол-ка, проводим б-ми, не бутед иметь должного успеха, если вкл-ам не будет гарантир-на сохран-ть их ср-в. Высокие % став по деп-ам не б/способств-ть привлеч-ю ср-в клиентов, если внес-ие ср-в на эти деп-ты б/сопряжено с большим риском невозврата вкл-ов. С целью защиты интересов кл-ов в банк-ой системе РБ, НБ создано гос учр-ие «Агентство по гарантир-му возмещ б-их вкладов (депоз) физ лиц». Предметом деят-ти Агентства яв-ся аккумулирование обязат-ых взносов б-ов для формир-ия его резерва, управление рез-ом Агентства и выплата физ лицам возмещ-я банк-их вкладов (депозитов).

Субъектами отношений по возмещению банк. вкладов явл.: - Агентство по гарантированному возмещению банк. вкладов физ.лиц; - банки и небанковские кредитно-финансовые организации; - физ.лица (граждане РБ, ин.граждане и лица без гражданства, которые заключили с банком один или более договоров банк. счета и (или) банк. вклада.

Агентство явл. некоммерч. орг-цией и созд. в форме гос.учреждения от имени РБ СовМинистров РБ и НБ.

Предметом деят-ти Агентства явл. аккумулирование обязательных взносов банков для формирования его резерва, управление резервом Агентства и выплата физ.лицам возмещения банк.вкладов.

Банк в день подачи документов в НБ РБ на право осуществлять операции по привлечению ден.ср-в физ.лиц направляет в Агентство заявление о принятии его на учет.

Банки обязаны перечислять на безвозвратной основе в резерв Агентства обязательные взносы - учетный взнос и календарные взносы. Учетный взнос составляет 0,5 процента от размера нормативного капитала банка по состоянию на день направления банком в Агентство заявления о принятии его на учет. Календарные взносы составляют 0,3 процента от остатка привлеченных банк. вкладов физ.лиц по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным кварталом. В случае, если размер резерва Агентства превысит 5 % от размера общей суммы привлеч. банк. вкладов физ.лиц, размер последующих календарных взносов автоматически уменьшается в 2 раза. Временно свободные денеж. ср-ва резерва Агентства м. быть размещены и инвестированы в след. объекты: в депозиты НБ; в гос. ценные бумаги РБ; в ценные бумаги НБ РБ.

Если банк.вклад размещен в бел. руб., при его возмещении выплач-тся сумма в бел.руб., если в ин. валюте, - выплачивается сумма в валюте, в кот. размещен банк.вклад. При этом по желанию физ. лица возмещение банк.вклада независимо от валюты вклада м. быть выплачено в бел.руб Если банк частично выплатил физ.лицу сумму вклада, то Агентство возмещает оставшуюся сумму.