Вопрос 42. Кредитный портфель банка, его виды, методика исчисления. Оценка качества кредитного портфеля.

Кредитный портфель – набор ссуд, дифференцированных с учетом риска и уровня доходности. В управлении кредитным портфелем реализуется кредитная политика банка. Главное требование к формированию кредитного портфеля состоит в том, что портфель должен быть сбалансированным, т.е. повышенный риск по одним ссудам должен компенсироваться надежностью и доходностью других ссуд. Распределение кредитных ресурсов внутри портфеля определяет его структуру. Структура портфеля формируется под воздействием следующих факторов: доходность и риск отдельных ссуд; спрос заемщиков на отдельные виды кредитов; нормативы кредитных рисков, установленные Центральным банком; структура кредитных ресурсов банка (краткосрочные / долгосрочные). Качество кредитного портфеля оценивается по системе коэффициентов, включающей абсолютные показатели (объем выданных ссуд по их видам и объем просроченных ссуд) и относительные показатели, характеризующие долю отдельных кредитов в структуре ссудной задолженности. Виды кредитных портфелей: Риск–нейтральный кредитный портфель характеризуется относительно низкими показателями рискованности, но, в то же время, и низкими показателями доходности, а рискованный кредитный портфель имеет повышенный уровень доходности, но и значительный уровень риска. Оптимальный кредитный портфель наиболее точно соответствует по составу и структуре кредитной и маркетинговой политике банка и его плану стратегического развития. Сбалансированный кредитный портфель – это портфель банковских кредитов, который по своей структуре и финансовым характеристикам лежит в точке наиболее эффективного решения дилеммы «риск-доходность». Оптимальный портфель не всегда совпадает со сбалансированным: на определенных этапах своей деятельности банк может в ущерб сбалансированности кредитного портфеля осуществлять выдачу кредитов с меньшей доходностью и с большим риском. Делается это обычно с целью укрепления конкурентной позиции, завоевания новых ниш на рынке, привлечения новых клиентов и т.д.

Вопрос 43. Сущность и классификация банковских рисков. Упр-е банк-ми рисками.

Банк. риск – ситуация, порожденная неопределенностью информации, используемой банком для управления принятия решения.

Причины риска: экон. кризисы; рост внешней задолж-ти; фин. инновации; инфляц. процессы; рост расходов банка и т.д.

Банк. риски: 1. Риск ликвидности связан с потерей возможности быстро превращает свои активы в денежные формы или привлекать дополнительные ресурсы в достаточном объеме для оплаты предъявляемых обязательств. 2. Процентный риск (связан с колебаниями %-х ставок на рынке). 3. Кредитный риск (связан с возможностью невыполнения заемщиком своих фин-х обяз-в (невозврат долга). 4. Рыночный риск (связан с возможным обесценением ценных бумаг. Может возникнуть в результате колебания нормы ссудного процента, изменения прибыльности и финансового благополучия компаний-эмитентов). 5. Политический риск (определяется стабильностью и предсказуемостью политического климата в стране. Уровнем противостояния отдельных политических сил, возможностью резкого изменения приоритетов и направление развития страны). 6. Валютный риск (возникает при проведении валютных операций банка и связан с возможностью денежных потерь в результате непредсказуемого колебания валютных курсов). 7. Риск изменения конъюнктуры рынка (возникает при возникновении резких и неблагоприятных изменений на отдельных сегментах финансового рынка. Если банк имеет узкую специализацию и работает только на данном рынке, то такая ситуация существенно подрывает надежность банка. Для универсальных банков потеря отдельных рынков менее болезненна, но тоже может явиться причиной сбоев в его работе). 8. Страновой риск (зависит от политико-экономической стабильности стран-клиентов или стран-контрагентов, импортеров или экспортеров, работающих с данным банком). 9. Риск форс-мажорных обстоятельств (зависит от наступления обстоятельств непреодолимой силы, возникающих в результате чрезвычайных и непредотвратимых событий (стихийных бедствий, война и т.д.).

Управление (страхование) рисками.

К основным средствам управления рисков можно отнести: - осущ. систематического анализа финансового состояния клиентов банка, его платежеспособности и кредитоспособности, применение принципа разделения риска, рефинансирование кредитов.

Страхование кредитного риска - гарантии, поручительства третьих лиц, договоры залога, квалифицированная проверка, финансовое состояние клиента, создание резервов и т.д. Страхование риска несбалансированной ликвидности - профессиональный расчет соотношения активов и пассивов банка, вложения банка должны быть различны по степени ликвидности. Страхование процентного риска - разработка процентной политики, прогнозирование и изменение условий для работы банка (учет уровня инфляции, состояние денежного и кредитного рынков, экономическая и политическая ситуация в стране). И т.д.

Источниками покрытия указанных рисков явл. банковская прибыль.

Вопрос 44. Сущность кредитного риска, причины его возникновения. Управление банковским кредитным риском. Способы и источники возмещения кред. риска. Спец. резерв ив покрытие возможных убытков по активам, подверженным риску

Кредитный риск – это риск неуплаты заемщиком основного долга и процентов, причитающихся кредитору. Основные причины возникновения кредитного риска можно сформулировать следующим образом: - неблагоприятные изменения в экономике страны; - кризисные ситуации в отдельных отраслях экономики в целом, ведущие к снижению деловой активности заемщика; - неспособность заемщика достичь запланированного финансового результата в связи с непредвиденными неблагоприятными изменениями в деловой, экономической и политической сферах. Существует две разновидности кредитного риска: 1. Портфельный риск – связан с качеством активов банка и их распределением по отдельным видам и категориям. Бывает: - внутренний риск – связан с конкретным заемщиком и определяется уровнем его кредитоспособности; - риск концентрации – зависит от того, какую часть портфеля кредитов составляют однотипные ссуды по виду заемщика, размеру его бизнеса, сфере занятости и социальной принадлежности, финансовому положению и т.д. 2. Операционный риск – связан с состоянием организации и управлением кредитным процессом. Определяет качество кредитной политики, выбор приемлемых способов обеспечения. Основной задачей регулирования рисков является поддержание приемлемых соотношений прибыльности с показателями безопасности и ликвидности в процессе управления активами и пассивами банка, то есть минимизация банковских потерь.

Способы возмещения кредитного риска: 1. Формирование политики управления рисками. 2. Разработка рекомендаций, регламентирующих процедуру заключения кред. договора. 3. Разработка внутренней системы лимитов, обеспечив. диверсификацию кред. портфеля по срокам, отраслям, субъектам кредитования, видам кредитов, территориям и прочим сущ. факторам. 4. Сбор инф-ции о кредитном риске и его оценка 5. Создание системы мониторинга кред. риска в режиме реального времени. 6. Мероприятия по уменьшению риска. 7. Работа с проблемными кредитами. Спец. резерв на покрытие возможных убытков по активам, подверженным кредит. риску формируется с момента исполнения обязательств независимо от условий договора. Спец. резерв на покрытие возможных убытков по активам, подверженным кредит.риску, использ. для списания задолж-ти, подверженной кредит. риску, отнесенной к V группе риска. При списании безнадежной задолж-ти за счет сформированного спец. резерва на покрытие возможных убытков по активам, подверженным кредит. риску, производится списание с баланса просроч. %.