51. Сущность и методика расчета мгновенной ликвидности банка

Мгновенная ликвидность - способность банка обеспечить за счет ликвидных активов до востребования своевременное выполнение своих обязательств по пассивам до востребования и с просроченными сроками.

Рассчитывается как отношение ликвидных активов в режиме до востребования к пассивам до востребования и с просроченными сроками:

,

К активам для расчета мгновенной ликвидности относятся:

- наличные денежные средства; - драг. металлы; - средства в НБ РБ; - средства на счете ФОР в НБ РБ, депонированные сверх сумм, причитающихся по расчету; - средства в других банках (на корсчетах), межбанковские кредиты и депозиты, размещенные на условиях до востребования и со сроками погашения на следующий за днем размещения рабочий день; - вложения в ценные бумаги определенной группы эмитентов по условиям выпуска со сроками погашения до востребования; - прочие активы в части средств со сроками погашения до востребования

К пассивам (обязательствам) для расчета мгновенной ликвидности относятся:

- остатки на текущих счетах юр.лиц, банковские вклады (депозиты) юр. лиц до востребования, средства физ. лиц до востребования в сумме, рассчитываемой банком после определения условно постоянного остатка (в расчет принимаются суммы средств по балансу на отчетную дату сверх условно постоянного остатка, рассчитанного за последние 3 месяца); - средства на корсчетах других банков; - депозиты и кредиты других банков, привлеченные на условиях до востребования; - средства со сроком возврата на следующий за днем привлечения рабочий день, включая однодневные расчетные кредиты НБ РБ; - пассивное сальдо по корсчету банка; - прочие пассивы до востребования и с просроченными сроками; - кредитный эквивалент внебалансовых обязательств в части обязательств со сроком исполнения до востребования.

Минимально допустимое значение норматива мгновенной ликвидности установлено в размере 20%.

52. Сущность и методика расчета текущей ликвидности банка

Текущая ликвидность - способность банка обеспечить своевременное выполнение своих обязательств по текущим пассивам в среднесрочной перспективе, т.е. пассивам до востребования и со сроком возврата до 30 дней, в том числе с просроченными сроками.

Минимально допустимое значение норматива текущей ликвидности установлено в размере 70%.

Рассчитывается как отношение текущих активов к текущим пассивам.

*100

В расчет текущей ликвидности активы и пассивы включаются в сумме по балансу без учета соответственно степени ликвидности и риска одновременного снятия.

К текущим активам относятся:

1) активы, участвующие при расчете мгновенной ликвидности (-наличные денежные средства; - драг. металлы; средства в НБ РБ; - средства на счете ФОР в НБ РБ, депонированные сверх сумм, причитающихся по расчету; - средства в других банках (на корсчетах), межбанковские кредиты и депозиты, размещенные на условиях до востребования и со сроками погашения на следующий за днем размещения рабочий день; - вложения в ценные бумаги определенной группы эмитентов по условиям выпуска со сроками погашения до востребования; - прочие активы в части средств со сроками погашения до востребования), но со сроками погашения не только до востребования, но и до 30 дней

2) кредитная задолженность, задолженность по предоставленным займам со сроком погашения до 30 дней

К текущим пассивам относятся:

1) пассивы, участвующие в расчете мгновенной ликвидности (- остатки на текущих счетах юр. лиц, банковские вклады (депозиты) юр. лиц до востребования, средства физ. лиц до востребования в сумме, рассчитываемой банком после определения условно постоянного остатка (в расчет принимаются суммы средств по балансу на отчетную дату сверх условно постоянного остатка, рассчитанного за последние 3 месяца); - средства на корсчетах других банков; - депозиты и кредиты других банков, привлеченные на условиях до востребования; - средства со сроком возврата на следующий за днем привлечения рабочий день, включая однодневные расчетные кредиты НБ РБ; - пассивное сальдо по корсчету банка; - прочие пассивы до востребования и с просроченными сроками; - кредитный эквивалент внебалансовых обязательств в части обязательств со сроком исполнения до востребования), но со сроками возврата не только до востребования и просроченные, но и до 30 дней

2) банковские вклады (депозиты), займы и иные привлеченные средства юридических лиц, средства физических лиц - в части средств со сроком возврата до 30 дней