4. Платежные инструменты денежного рынка

Платежная карточка представляет собой средство доступа к деньгам через электронные терминалы или иные устройства, которые содержат информацию, позволяющую держателю такой карточ­ки осуществлять платежи, получать наличные деньги, произво­дить обмен валют и другие операции, определенные эмитентом и на его условиях. Платежная карточка подразделяется на де­бетную и кредитную (Правила выпуска и использования пла­тежных карточек в РК, утвержденные Нацбанком от 24.08.2000 г. №331). Национальный банк является единственным органом, лицензирующим деятельность, связанную с выпуском платеж­ных карточек и устанавливающим требования к выпуску и ис­пользованию их в Республике Казахстан.

При выдаче платежной карточки заключается договор, ко­торый должен содержать следующее:

1. условия выдачи платежной карточки;

2. условия осуществления платежей с его использованием;

3. список лиц (или ссылка на него), которым выдаются до­полнительные карточки в случае выдачи нескольких платежных карточек разным держателям на основании договора о выдаче платежной карточки;

4. условия изъятия и блокирования платежной карточки;

5. срок действия платежной карточки и/или договора о ее выдаче;

6. права и обязанности сторон;

7. ответственность сторон.

Физическое лицо является держателем платежной карточки со дня получения. Подтверждением этого может служить под­пись держателя платежной карточки на документе, свидетельст­вующем о ее получении, или иное свидетельство, однозначно подтверждающее данный факт.

Предоставляя друг другу займы минуя банки, население оформляет долговые расписки, заверенные нотариальными кон­торами, которые можно также рассматривать как финансовый инструмент денежного рынка. Необходимо отметить появление у нас и таких финансовых инструментов, как сельхозрасписки, выпускаемые под залог будущей сельхозпродукции. На сегодня именно эти долговые обязательства получили в Казахстане наибольшее распространение по сравнению с векселями.

Расчеты платежными поручениями являются наиболее про­стым способом осуществления расчетов между хозяйствующи­ми субъектами. Этот документ представляет собой поручение хозяйствующего субъекта о перечислении определенной суммы со своего счета на счет другого субъекта. Они действительны в течение 10 дней со дня выписки. При этом день выписки в рас­чет не принимается. Поручение принимается от плательщика к исполнению только при наличии средств на счете, если иное не оговорено между банком и владельцем счета. Платежные пору­чения могут быть срочные, досрочные и отсроченные.

Срочные платежи совершаются в следующих вариантах:

1. авансовый платеж, то есть платеж до отгрузки товара;

2. платеж после отгрузки товара, то есть путем прямого ак­цепта товара;

3. частичные платежи при крупных сделках.

Расчеты платежными требованиями-поручениями - расчетными доку­ментами, содержащими требования продавца к покупателю опла­тить на основании направленных ему, минуя банк, расчетных и отгрузочных документов стоимость поставленного по договору товара. Плательщик, определив возможность оплаты полученно­го платежного требования-поручения, сдает данный документ в обслуживающий его банк для перечисления акцептованной им суммы на расчетный счет продавца.

Аккредитив представ­ляет собой условное денежное обязательство банка, выдаваемое им по поручению покупателя в пользу продавца, по которому банк, открывший счет (банк-эмитент), может произвести плате­жи продавцу или дать полномочия другому банку производить такие платежи при наличии документов, предусмотренных в аккредитиве, и при выполнении других условий аккредитива.. Аккредитивы подразделяются на :

1. Денежные и документарные.

2. Денежный аккредитив - именной документ, адресованный банком-эмитентом другому банку и содержащий приказ о вы­плате денег покупателю в определенный срок. Для расчетов применяют документарный аккредитив.

3. Отзывные и безотзывные.

Отзывной - это аккредитив, который может быть изменен или аннулирован банком-эмитентом без предварительного со­гласования с продавцом, например, при несоблюдении условий, предусмотренных договором, или в случае досрочного отказа банка-эмитента гарантировать платежи по аккредитиву.

Каждый аккредитив должен ясно показывать, отзывной он или безотзывной. При отсутствии такого четкого указания ак­кредитив является отзывным. Все распоряжения об изменении его условий плательщик может давать продавцу только через банк-эмитент, который извещает банк продавца (исполняющий банк), а тот в свою очередь самого продавца.

Безотзывной аккредитив не может быть изменен или анну­лирован без согласия лица, в пользу которого он открыт. Прода­вец вправе досрочно отказаться от исполнения аккредитива, ес­ли это предусмотрено его условиями.

1. Подтвержденные и неподтвержденные.

2. Подтвержденный аккредитив имеет дополнительную га­рантию платежа со стороны другого банка. Банк, подтверждаю­щий его, принимает на себя обязательство оплачивать докумен­ты, соответствующие условиям аккредитива, если банк-эмитент откажется совершить платежи. Неподтвержденный аккредитив не имеет указанной гарантии.

3. Переводной - аккредитив, который может быть полностью или частично использован несколькими хозяйствующими субъектами-плательщиками.

4. Револьверный (от аигл. геуо1уег - вращаться) или возоб­новляемый применяется в расчетах за постоянные краткие по­ставки, осуществляемые обычно по графику, зафиксированному в контракте. Он открывается не на полную сумму платежа, а на ее часть и автоматически возобновляется по мере расчетов за очередную партию товаров.

5. Покрытые (депонированные) и непокрытые (гарантиро­ванные).

Покрытые - аккредитивы, при открытии которых банк-эмитент перечисляет собственные средства плательщика или предоставленный ему кредит в распоряжение банка продавца на отдельный балансовый счет «Аккредитивы» на весь срок дейст­вия обязательств банка-эмитента.

Непокрытые аккредитивы не имеют указания покрытия денежных средств. Платежи по ним поставщику гарантирует банк. В этом случае плательщик обращается в свой банк с хода­тайством выставить для него гарантированный аккредитив. Банк-эмитент, как правило, удовлетворяет его в отношении пла­тежеспособных, первоклассных клиентов и при условии уста­новления между ним и банком, исполняющим аккредитив, кор­респондентских отношений.

Существует такая разновидность аккредитива, как аккреди­тив с «красной оговоркой». Им может быть любой вид аккреди­тива, предусматривающий выдачу исполняющим банком про­давцу авансов до определенной суммы. Открывая аккредитив с «красной оговоркой», банк-эмитент обязуется возместить ис­полняющему банку суммы выплаченных авансов, даже если от­грузка после этого не была совершена. Банки расценивают такие аккредитивы как вид необеспеченного кредита и выдают их в редких случаях.

Вопросы для самоконтроля

1. Что представляет собой денежный рынок?

2. Какие функции выполняет денежный рынок? В чем специфика этих функций?

3. Каковы основные финансовые инструменты денежного рынка?

4. Чем денежные чеки отличаются от расчетных? Какие виды чеков вы знаете?

5. Что собой представляет вексель? Какие виды векселей вы знаете? В чем особенности переводного векселя?

6. Какие операции с векселями могут осуществлять коммерческие банки РК?

7. Какова структура денежного рынка в Казахстане?

8. Платежные инструменты денежного рынка. В чем их особенности и какова их роль на финансовом рынке?

9. Как осуществляются расчеты платежными поручениями, платеж­ными поручениями-требованиями, аккредитивами?

Рекомендуемая литература: №№ 1-3, 12, 14, 16