7.2. Классификация рисков при принятии решений
Происхождение термина «риск» восходит к греческим словам «утес», «скала». В итальянском языке - это опасность, угроза; во французском - угроза, рисковать (буквально объезжать утес, скалу).
В экономической литературе используется множество определений «риска». В наиболее общем виде под ним понимают вероятность возникновения убытков или недополучения доходов по сравнению с прогнозируемым вариантом. Риск - это действие «наудачу» без полной уверенности в успехе. Кроме того, риск — это сложное явление, имеющее множество несовпадающих, а иногда противоположных реальных оснований.
При принятии решений риск – это потенциально существующая вероятность потери ресурсов или недополучение доходов, связанное с конкретным вариантом управленческого решения.
Можно выделить несколько модификаций риска:
субъект, делающий выбор из нескольких альтернатив, имеет в распоряжении объективные вероятности получения предполагаемого результата, основывающиеся, например, на проведенных статистических исследованиях;
вероятности наступления ожидаемого результата могут быть получены только на основе субъективных оценок, т.е. субъект имеет дело с субъективными вероятностями;
субъект в процессе выбора и реализации альтернативы располагает как объективными, так и субъективными вероятностями.
Классификация риска основывается на широком спектре признаков: причина возникновения; риски, присущие определенным видам деятельности; объект риска; масштабы последствий риска; степень влияния на деятельность; возможность прогнозирования.
Возможны и иные классификации:
1. по времени возникновения риски распределяются на ретроспективные, текущие и перспективные;
2. по факторам возникновения риски подразделяются на политические и экономические (коммерческие).
Политические риски — это риски, обусловленные изменением политической обстановки, влияющей на предпринимательскую деятельность. Экономические риски - это риски, обусловленные неблагоприятными изменениями в экономике организации или в экономике страны. Наиболее распространенным видом экономического риска, в котором сконцентрированы частные риски, является изменение конъюнктуры рынка и др.
3. По характеру учета риски делятся на внешние и внутренние.
К внешним относятся риски, непосредственно не связанные с деятельностью организации или его контактной аудитории. На уровень внешних рисков влияют политические, экономические, демографические, социальные и географические факторы. К внутренним относятся риски, обусловленные деятельностью самой организации и его контактной аудитории. На их уровень влияет деловая активность руководства организации, выбор оптимальной маркетинговой стратегии, политики и тактики, производственный потенциал, техническое оснащение, уровень производительности труда, техники безопасности.
4. По характеру последствий риски подразделяются на чистые и спекулятивные.
Структурирование различных классификационных признаков позволяет их сгруппировать в виде, представленном на рисунке 7.1.
Для оценки приемлемости риска следует выделить определенные зоны риска в зависимости от ожидаемой величины потерь (рис.7.2.). Областью риска называется некоторая зона общих потерь рынка, в границах которой потери не превышают предельного значения установленного уровня риска.
Рис. 7.1. Классификация рисков
Наглядное представление об уровне риска дает графическое изображение зависимости вероятности потерь от их величины - кривая риска (рис.7.3.).
В
ыигрыш
Потери
Рис.7.2. Общая схема зон риска
В
Вд
Зона допус-
тимого риска
Вкр
Зона
крити-
ческого
риска
Вкат Зона катастрофического
риска
Рис. 7.3. Зоны риска на кривой риска
Управление риском можно охарактеризовать как совокупность методов, приемов и мероприятий, позволяющих в определенной степени прогнозировать наступление рисковых событий и принимать меры к исключению или снижению отрицательных последствий наступления событий.
Управление как система состоит из двух подсистем: управляемой подсистемы (объекта управления) и управляющей подсистемы (субъекта управления). В системе управления риском объектом управления являются сам риск и экономические отношения между хозяйствующими субъектами в процессе реализации риска. Субъектом управления в системе управления риском является специальная группа людей, которая посредством различных приемов и способов управления осуществляет целенаправленное воздействие на объект управления.
Основные приемы управления риском:
Избежание риска - отказ от реализации мероприятия, связанного с риском. Позволяет полностью избежать потерь и неопределенности, но в тоже время это отказ от прибыли и это потери от неиспользованных возможностей.
Снижение степени риска – сокращение вероятности и объема потерь.
Принятие риска - оставление всего (части) риска за предпринимателем.
В практике управления риском выработан ряд правил, которым проводится выбор способа (приема) управления риском и варианта решений. Основными из них являются следующие:
Максимум выигрыша - состоит в том, что из возможных вариантов решений, содержащих риск, выбирается тот, который обеспечивает максимальный результат при минимальном или приемлемом риске;
Оптимальное сочетание выигрыша и величины риска - из всех вариантов, обеспечивающих приемлемый для предпринимателя риск, выбирается тот, у которого отношение дохода и потерь является наибольшим;
Оптимальная вероятность результата - из всех вариантов, обеспечивающих приемлемую для предпринимателя вероятность получения положительного результата, выбирается тот, у которого выигрыш максимальный.
Управление риском осуществляется по результатам анализа риска. Он включает в себя: идентификацию факторов риска и неопределенности; оценку влияния факторов риска и неопределенности на результаты проекта; разработку мероприятий по снижению риска и неопределенности; интегральную оценку риска и неопределенности с учетом мероприятий по снижению риска и неопределенности; оценку эффективности мероприятий; мониторинг факторов риска и неопределенности
Качественный анализ предполагает: выявление источников и причин риска, этапов и работ, при выполнении которых возникает риск, т.е. установление потенциальных зон риска, идентификацию всех возможных рисков, выявление практических выгод и возможных негативных последствий, которые могут наступить при реализации содержащего риск решения. Одной из разновидностей качественной (атрибутивной, словесной) оценки риска является их буквенная кодировка. При этом используются буквы латинского алфавита от А до D, присваиваемые их при возрастании риска. Так, тремя буквами ААА обозначается наибольшая надежность, которой сопутствует минимальный риск, а одной буквой D – максимальный риск.
Количественный анализ предполагает численное определение отдельных рисков и общего риска. На этом этапе определяется вероятность наступления рисковых событий и их последствий, осуществляется количественная оценка степени риска, определяется также, допустимый уровень риска. Здесь могут использоваться различные методы: статистический; анализ целесообразности затрат; метод экспертных оценок; аналитический; использование аналогов.
Некоторые авторы пытаются количественно оценить риск с помощью балльных оценок (модель Альтмана), однако они лишь имитируют количественную характеристику риска, т.к. их наличие упрощает принятие решение, но оно часто не оптимально.