2. Выпуск и обращение депозитных и сберегательных сертификатов

Для приобретения ДСС вкладчик размещает денежные средства в банке.

ДСС выдается только после поступления д/ср. Бланк сертификата заполняется с применением оргтехники или от руки чернилами. Сумма вклада указывается цифрами и прописью. В случае расхождения в обозначении прописью и цифрами действительной считается сумма прописью.

При выписке сертификата банк заполняет все реквизиты отрывного талона (корешка) сертификата, который подписывается вкладчиком или его представителем, отделяется от сертификата и хранится в банке.

Сертификат может передаваться другому лицу:

1. для передачи прав, удостоверенных сертификатом на предъявителя, другому лицу достаточно вручения сертификата этому лицу;

2. права, удостоверенные именным сертификатом, передаются на основании договора уступки требования (цессии), которая оформляется на обороте сертификата двусторонним соглашением.

Цессия – уступка требования, передача кредитором принадлежащего ему права требования другому лицу.

Цедент – кредитор, уступающий свое право требования другому лицу.

Цессионарий – лицо, становящееся кредитором в силу передачи ему права требования.

Условия цессии:

1. обязательность непрерывности оформления договоров уступки требования;

2. совершение уступки требования до наступления срока возврата вклада;

3. стоимость, по которой сертификат передается другому лицу, устанавливается соглашением сторон;

4. факт передачи или получения ДС должен быть удостоверен актом приема-передачи, который подписывается уполномоченными лицами.

3. Погашение и доходность депозитных и сберегательных сертификатов

Погашение сертификата производится при его предъявлении, при этом банк проверяет:

• полномочия лица, предъявившего сертификат к оплате (кроме сертификата на предъявителя);

• непрерывность ряда договоров уступки требования. При нарушении условия непрерывности ряда договор уступки требования банк вправе произвести платеж последнему до момента перерыва цессии владельцу в соответствии с отметками на оборотной стороне;

• подлинность предъявляемого к оплате бланка сертификата. При выявлении сертификатов, имеющих признаки подделки банк сообщает в соответствующие органы;

В случае утраты сертификата владелец обязан сообщить банку в течение 48 часов с момента обнаружения утраты сертификата. Банк не несет ответственности, если сертификат будет погашен до поступления от владельца заявления об утрате.

Если срок возврата суммы вклада наступил, то банк производит оплату в день его предъявления.

При досрочном предъявлении ДС банк возвращает вклад по взаимному соглашению сторон. В случае досрочного предъявления СС банк возвращает вклад в течение 5 дней со дня предъявления требования.

Если срок получения вклада пропущен, то банк оплачивает ДСС по первому требованию владельца. После истечения срока вклада, указанного в сертификате, начисление процентов не производится, если не установлено иное нормативными документами банков.

При досрочном погашении ДСС выплачивается сумма депозита и проценты по ставке до востребования.

После погашения ДСС работником банка делается отметка «Погашен» и сертификат вместе с платежными документами на перечисление д/ср подшивается в документы банка.

Указом Президента РБ от 4 ноября 2008 г. введена 100 %-я государственная гарантия сохранности банковских вкладов физических лиц. В соответствии с Постановлением Совета Министров РБ и НБ РБ от 17.09.2008 г. создано государственное учреждение «Агенство по гарантированному возмещению банковских вкладов (депозитов) физических лиц» некоммерческая организация предметом деятельности которой является аккумулирование обязательных взносов банков и НКФО для формирования резерва агенства, управление этим резервом и выплаты физическим лицам возмещения банковских вкладов.

Доходность ДСС = (Цк – Цп)/ Цп* 360/Т,

где Цк – конечная цена, полученная в момент реализации;

Цп – цена приобретения;

Т – срок обращения сертификата.

Цк (сложные %) = Нст * (1+ % Т/360),

где Нст – номинальная стоимость;

- период начисления процентов.

Цк (простые %) = Нст * % * Т/360