7 Статистика страхования

7.1 Задачи и основные понятия статистики страхования

Одним из наиболее крупных сегментов финансового рынка является сегмент страхования.

Страхование — это необходимый элемент организации производственных отношений в любом обществе. Значительный удельный вес в общем объеме финансовых потоков занимают перераспределительные операции, которые осуществляются страховыми посредниками.

В качестве объектов статистики страхования выделяют:

1. страховые организации;

2. страхуемые объекты;

3. страховые случаи;

4. вся совокупность финансовых потоков, которые проходят через организации системы страхования.

Субъект (физическое или юридическое лицо), который заключает договор по страхованию со страховой организацией, называется страхователем. Страховая организация, заключающая договор по страхованию со страхователем, называется страховщиком.

Статистика страхования изучает экономические отношения, связанные с перераспределением доходов и накоплений для возмещения материальных и других потерь. Данные потери происходят в результате осуществления различных рисковых ситуаций (например, различных болезней, летального исхода, аварии, стихийных бедствий, несчастных случаев в быту, травматизма и т.д.). Особенность указанных рисковых ситуаций состоит в том, что для каждого отдельного субъекта их наступление является величиной случайной, а для большой совокупности субъектов их наступление приобретает черты закономерности.

Та рисковая ситуация, которая указана в договоре страхования между страховщиком и страхователем, называется страховым случаем.

К основным задачам статистики страхования относятся:

1. характеристика функционирования системы страхования;

2. оценка показателей затрат страховых организаций;

3. расчет показателей предполагаемого или статического ущерба при наступлении страховых случаев.

Массовый характер наступления рисковых ситуаций составляет поле изучения статистики страхования.

Страховым полем в статистике страхования называется максимальное число объектов, которые могут быть застрахованы. Данный показатель рассчитывается в отдельности для каждого из видов страхования (социального, личного, имущественного).

Например, при имущественном страховании семей страховым полем является число семей. При страховании транспорта страховое поле — это число исправных транспортных средств. При страховании урожая сельскохозяйственных культур страховое поле — это площадь посева соответствующих культур. При заключении договоров по смешанному страхованию жизни и по индивидуальному страхованию от несчастных случаев страховым полем считается численность производственных и сельскохозяйственных рабочих в трудоспособном возрасте. При страховании дополнительной пенсии страховым полем является также численность производственных и сельскохозяйственных рабочих в возрасте от 20 до 64 лет, при страховании школьников — численность учеников и т.д.

Показатель страхового поля является базисом при характеристике развития страхования. Он используется также при оценке охвата объектов добровольным страхованием.

Страховой портфель — это количество застрахованных объектов.

При необходимости оценки степени охвата объектов добровольным страхованием рассчитывается доля страхового портфеля в страховом поле. С помощью данного показателя оценивается распространенность конкретных видов страхования и условий страхования, которые приемлемы для страхователей, на изучаемой территории. В том случае, если значение данного показателя понижается, в интересах страховых компаний выявить причины такого негативного явления.

В статистике страхования выделяются следующие самостоятельные разделы:

1. статистика социального страхования;

2. статистика личного страхования;

3. статистика имущественного страхования.

7.2. Статистика социального страхования

В состав доходов фондов социального страхования включаются:

1. страховые взносы от предприятий и организаций;

2. поступления от лиц, приобретающих путевки в санатории и дома отдыха;

3. перечисления из вышестоящих бюджетов социального страхования.

Страховыми событиями для статистики социального стра­хования являются старость, болезни, травматизм, потеря кормильца, инвалидность, многодетность и др.

Основными задачами статистики социального страхования являются:

1. определение численности лиц, нуждающихся в определенном виде обеспечения;

1. определение размера расходов на эти цели.

Основным направлением расходов при социальном страховании являются выплаты по временной нетрудоспособности.

Отчет о временной нетрудоспособности работников предпри­ятия или организации составляется на основе листов временной нетрудоспособности данного предприятия или организации. В основе данного отчета лежат группировки работников по различным признакам. Статистический анализ выплат по временной нетрудоспособности производится в разрезе отдельных видов деятельности, профессий, причин возникновения заболеваний, половозрастной структуры заболевших, повторности заболеваний.

Необходимость изучения заболеваемости по производственно-профессиональным признакам связана с организацией статистики социального страхования, потому что группировка заболеваемости по признакам применяется для расчета страховых тарифов и выявления профессиональных болезней.

Заболеваемость характеризуется с помощью абсолютных и относительных показателей.

Абсолютные показатели заболеваемости — число заболеваний, общая потеря рабочих дней по нетрудоспособности, численность групп заболевших по основным видам их заболеваний.

Относительные показатели заболеваемости:

1) коэффициент частоты заболевания, который характеризует число случаев заболевания в расчете на одного работника:

Кr= Число случаев заболевания

Число работников

2) коэффициент тяжести заболевания, который характеризует число дней нетрудоспособности на одно заболевание или среднюю продолжительность одного заболевания:

Кт= Число человеко-дней нетрудоспособности

Число случаев заболевания

3) коэффициент опасности заболевания, который характеризует число дней нетрудоспособности по виду заболевания на одного работника или число потерянных дней в расчете на одного работника:

Ко= Число человеко-дней нетрудоспособности

Число работников

Справедливо следующее равенство: Ко =Кr*Кт

Данные коэффициенты измеряются в процентах или промилле.

Группировки случаев травматизма:

1. по видам деятельности;

2. по орудиям труда, на которых получены травмы;

3. по половозрастной структуре травмированных;

4. по стажу работы травмированных;

5. по причинам получения травм.

В отдельности выделяется влияние алкоголизма на получение травм.

В основе исходов травматизма лежит классификация по потере трудоспособности: временная или постоянная, полная или частичная, летальный исход.

Данная классификация используется для определения степени опасности производства, причины возникновения несчастных случаев, зависимости случаев травматизма от квалификации работников, их возраста и пола.