7.3 Статистика личного страхования

В состав доходов фондов личного страхования входят страховые взносы страхователей. Расходная часть фондов соответствует виду заключенного страхового договора.

Страховыми событиями для статистики личного страхования являются дожитие страховых лиц до определенного возраста, бракосочетание, несчастный случай, летальный исход.

В статистике долгосрочного личного страхования используется такая отрасль науки, как актуальные расчеты.

Актуальные расчеты — это система математических и статистических методов, с помощью которых определяются финансовые взаимоотношения страховщика и страхователя.

Основным показателем статистики личного страхования является тарифная ставка, или брутто-ставка.

На основе тарифной ставки рассчитывают, сколько денег должен внести каждый страхователь в общий страховой фонд с единицы страховой суммы. В состав тарифной ставки входят нетто-ставка и нагрузка.

Нетто-ставка — это базовая часть тарифной ставки, которая гарантирует выплаты страховых сумм при наступлении страховых случаев, т.е. выполнение финансовых обязательств страховщика перед страхователем.

Нагрузка—это накладные расходы по ведению страховых операций.

В основе определения необходимого объема страхового фонда лежат сведения о том, сколько лиц из числа застрахованных доживет до окончания срока действия страховых договоров, сколько из них каждый год может умереть, сколько и в какой степени утратят трудоспособность. Показатели и размеры предстоящих выплат страховых компаний в статистике личного страхования рассчитываются на основе данных демографической статистики и таблиц смертности.

Одним из важнейших показателей в статистике личного страхования является норма доходности, или процентная ставка i.

Страховые взносы, которые поступают к страховщику, могут быть временно использованы как кредитные ресурсы и принести доход. Допустим, что страхователь уплатил сумму A. Если страховщик отдаст ее в кредит, то через n лет он получит A*i*n денежных средств. В практических расчетах используются готовые таблицы с заранее заданной нормой доходности и вычисленными значениями (i + l)n, который называется коэффициентом увеличения исходной суммы, или процентным множителем.

При использовании единовременной тарифной ставки уплата взносов осуществляется в начале срока страхования. Следовательно, страхователь при заключении договора погашает свои обязательства перед страховщиком, и договор в дальнейшем действует без уплаты последующих взносов.

При использовании годичной тарифной ставки погашение финансовых обязательств страхователя перед страховщиком или взносы осуществляются один раз в год.

Базисом для расчета платежей в статистике личного страховании является обоснование нетто-ставок на дожитие и на случай смерти, которые носят вероятностный характер. При этом в статистике личного страхования закон дожития и вероятности смертей для каждого возраста страхователей является функцией нескольких переменных (например, это возраст и пол страхователей, давность страхования, вид страхования, страховая сумма и др.).

При проведении страховых операций расчеты между страховщиком и страхователем осуществляются по правилам аннуитета (финансовой ренты), реализующегося путем нескольких последовательных платежей через одинаковые временные интервалы.

Рента постнумерандо означает, что выплаты производятся в конце каждого периода.

Рента пренумерандо означает, что выплаты осуществляются в начале каждого периода с учетом вероятности наступления страхового события.