Лабораторная работа 4

Тема: Ввод входящих остатков

Цели работы:

• познакомиться с действиями необходимыми, для автоматизации учета на действующем предприятии

• освоить с методику ввода остатков

• научиться выполнять проверку введенных остатков

Ввод входящих остатков.

Чтобы начать применять программу «1С-Бухгалтерия» для уже действующего предприятия, необходимо:

1. Определить используемый план счетов.

2. Задать наименования видов субконто

3. Задать ведение аналитического учета и количественного учета.

4. Определить дату входящих остатков. Если Вы начинаете работать с программой не с начала первого квартала года, решите какие остатки будете вводить

• остатки на начало года

• остатки на начало квартала

• остатки на начало месяца

Первый вариант позволит получать уже в этом году баланс с остатками на начало года, но требует ввода всех проводок или хотя бы сводных проводок за предыдущие кварталы года.

5.Установить рабочий период. При вводе остатков на начало квартала следует установить рабочим периодом предыдущий квартал, при вводе остатков на начало года -последний квартал предыдущего года.

6.Установить рабочую дату (дату, которая будет предлагаться по умолчанию во вновь вводимых проводках). Рабочей датой можно задать последний день рабочего периода (т.е. квартала, установленного в п. 5). Для задания рабочей даты выберите пункт «Общие параметры» группы «Сервис» главного меню.

7.Установить интервал видимости операций. Для установки {"Интервала видимости операций войдите в режим «Интервал операций» группы «Операции» главного меню.

Методика ввода остатков. После выполнения оказанных выше действий можно начать вводить начальные остатки (входящие сальдо). Эти остатки вводятся в виде проводок, в которых соответствующий счет корреспондируется с некоторым фиктивным счетом, например счетом с номером 000, (который должен быть заранее введен в план счетов). Например, чтобы ввести следующие остатки на 1 января 1998 г. по следующим счетам:

441 - 12456000 тг дебетовое сальдо

501 - 4 400 000 тг кредитовое сальдо

необходимо ввести следующие проводки:

дата дебет кредит сумма

31.12.98 441 00 12456000

31.12.98 00 501 4400000

Если счет имеет субсчета, то остатки следует вводить только по субсчетам, а не по счету в целом (остаток по счету программа рассчитает автоматически). Если по счету ведется валютный учет, то остатки надо вводить по каждой валюте отдельно.

Для тех счетов, или субсчетов, по которым задано ведение аналитического учета (субконто). Остаток по счету в целом в этом случае вводить не надо - программа вычислит его сама, просуммировав остатки по всем объектам аналитического учета для данного счета.

Проверка правильности ввода остатков. После того, как все остатки введены, просмотрите оборотно-сальдовую ведомость (для этого выполните команду Отчетность|Оборотно-сальдовая ведомость)

По тем счетам и субсчетам, по которым ведется аналитический учет, следует проверить также и распределение остатков по счету по объектам аналитического учета. Для этого можно использовать доку­мент Оборотно-сальдовая ведомость по счету» (она формируется с по­мощью команды Отчетность|Оборотно-сальдовая ведомость по счету). Выведенные в ведомости данные следует сверить с имеющимися у Вас фактическими данными об остатках по объектам аналитического учета.

Переход к следующему кварталу. Убедившись в правильности введенных остатков (начальных сальдо), следует установить в ка­честве квартала для расчета итогов следующий квартал (команда Отчетность|Расчет итогов)

Ввод проводок предыдущих месяцев. Если Вы хотите начать работу с программой (ввод всех данных о хозяйственных операциях), начиная не с той даты, на которую введены входящие сальдо, а с более поздней, необходимо ввести в программу сводные проводки за период между этими датами. При небольшом количестве проводок можно, разумеется, ввести все проводки за этот период полностью, но обычно это нецелесообразно. Те же самые результаты получатся, если при вводе объединять (суммировать) те проводки, которые

• относятся к одному и тому же учетному периоду (месяцу или кварталу);

• имеют одну и ту же корреспонденцию счетов (т.е. одни и те же коды счета и субсчета по дебету и по кредиту);

• относятся к одному и тому же объекту аналитического учета (субконто) по кредиту проводки, если по счету (субсчету) кре­дита проводки ведется аналитический учет;

• выражены в одной и той же валюте.

Таким образом, по тем счетам, по которым не ведется аналитический учет, можно суммировать все проводки одного учетного периода с одинаковой корреспонденцией счетов. Например, если по счетам 451 Касса и 451 Расчетный счет не ведется аналитический учет, то для корреспонденции счетов Д451-К441 Вы можете указать только общую сумму за месяц или за квартал, не вводя каждую полученную в банке сумму в отдельности.

Для ввода сводных проводок за каждый месяц или квартал установите соответствующие рабочий период, рабочую дату и интервал видимости операций. Введя проводки, проверьте их правильность с помощью оборотно-сальдовой ведомости, как это описано выше. Допол­нительный контроль правильности проводок можно осуществить с по­мощью шахматки (команда Отчетность|Шахматка). Убедившись в правильности введенных сводных проводок, пе­рейдите к следующему рабочему кварталу. Так сле­дует обработать все месяцы или кварталы от даты входящих сальдо до даты начала регулярной работы с программой.

Программа «1С:Бухгалтерия» может работать с несколькими информационными базами, что позволяет с помощью одной программы вести независимый учет бухгалтерских операций по нескольким организациям. При этом учет каждой фирмы выполняется в своем каталоге (папке).

Задание.

Вам предложили работать по совместительству в небольшом ателье. До сих пор учет в этой организации велся вручную. Вы будете использовать свой компьютер и программу «1С:Бухгалтерия». Учет для этой фирмы будет вестись в своей папке. Создайте новую папку atlв папке 1SBW6, скопируйте в туда все файлы из папки DB(C:\1SBW6\DB) Cоздайте на рабочем столе ярлык для работы с этой фирмой (укажите путь- C:\1SBW6\1SBW.EXE /datl, где d- ключ).

Для начала работы с программой Вы должны ввести остатки.

Введите сведения об организации: Название: Ателье «Клеопатра»

Компьютерный учет в ателье Вы начинаете с 1.02.99.

Введите входящие сальдо по имеющимся на 1 февраля данным:

• На начало рабочего периода остатки наличных денег в кассе составили- 12000тг, остатки на расчетном счете- 45650тг. Предприятие зарегистрировано с уставным фондом –800000тг. Отразите указанные суммы в виде остатков.

• Ателье получило и не вернуло краткосрочный кредит банка в размере 200000тг.

• На предприятии, на начало рабочего периода зафиксированы остатки НДС к возмещению –45000тг.

• Отразите остатки кредиторской задолженности постоянному поставщику материалов МП «Алия» на сумму 65440тг

• На балансе ателье на начало рабочего периода числятся собственные ОС, данные о которых приведены в инвентаризационной описи. Необходимо отразить первоначальную стоимость и износ в виде входящих остатков.

Наименование ОС	Первоначальная стоимость	Сумма износа
Здание ателье	450000	201300
Швейная машина «Веритас»	43500	12530
Швейная машина «Подольск»	32000	15620
Швейная машина «Чайка»	31200	20300
Оверлок ОКА-12	18000	3500
Гладильная доска	6000	580
Утюг	8000	1500
Автомобиль «Москвич»	312000	250840
	0	0