14. Активные операции

Операции КБ можно условно разделить на три основные группы: Пассивные операции (привлечение средств), Активные операции (размещение средств) и Активно – пассивные операции (посреднические, трастовые и прочие операции)

Активные операции – это операции, посредством которых банки размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли и поддержания ликвидности.

Активные операции банка по экономическому содержанию делятся на:

1)Ссудные операции – предоставление средств заемщику на условиях срочности, возвратности и платности. Ссудные операции приносят банкам значительную часть их доходов.

2)Расчетные операции - операции по безналичному зачислению и списанию средств со счетов клиентов, в том числе для оплаты обязательств перед контрагентами.

3)Кассовые операции – это операции по приему и выдаче наличных денежных средств(прием,хранение, выдача нал. Денег).

4)Фондовые операции – это операции с ценными бумагами. К ним относят: покупка и продажа ценных бумаг, кредитование под залог ценных бумаг, хранение и управление ц.б. клиентов, размещение вновь выпущенных ценных бумаг)

5)Валютные дилинговые операции – высокоспекулятивные операции по купле-продаже банком валюты через своих сотрудников дилеров.

7) Комиссионные - или их называют нетрадиционными операциями (которые могут выполнять и др. орг-ии, кроме КБ. Доход по данным операциям получают либо в виде комиссионных, либо в виде платы за обслуживание. К ним относятся:

• лизинговые операции;

• факторинговые операции;

• трастовые операции

• гарантийные операции

Под лизингом понимается сдача в аренду предметов длительного пользования (здания, машины, самолеты, компьютеры и так далее). В лизинговой сделке участвуют три субъекта, взаимоотношения которых оформляются договором:первый субъект – это собственник имущества (лизингодатель), второй – пользователь имуществом (лизингополучатель), третий – продавец имущества (поставщик). 

Лизингодатель обязуется приобрести в собственность определённое лизингополучателем имущество у указанного им продавца и предоставить лизингополучателю это имущество за плату во временное владение ипользование.  Их взаимоотношения строятся по следующей схеме: будущий лизингополучатель обращается к лизингодателю, имеющему необходимые средства, с просьбой о его участии в сделке, то есть он должен купить необходимое имущество для лизингополучателя у поставщика (продавца имущества) с последующей его передачей лизингополучателю в аренду на условиях оплаты. Коммерческие банки в этой сделке участвуют как собственники имущества, то есть они получают имущество в собственность и передают в лизинг лизингополучателю, тем самым оказывая ему финансовую услугу. Различают следующие виды лизинга:

Факторинг – переуступка клиентом неоплаченных долговых требований (счетов-фактур и векселей), возникающих перед поставщиком за товары и услуги, факторинговой компании или банку со всеми последствиями (с риском).  Смысл факторинга в том, что банки скупают у своих клиентов платежные документы (их дебиторскую задолженность) с получением процента за услугу. Такая сделка оформляется договором, в котором указана сумма купленной задолженности и определенный процент. Этот процент указывает, какая часть суммы дебиторской задолженности хозяйствующего органа будет отдана банку в уплату за услугу.  В операции факторинга три участника: фактор, первоначальный кредитор (клиент фактора) и должник, получающий от клиента товары с отсрочкой платежа. Иными словами, участниками данной операции являются поставщик, факторинговая компания и покупатель. Поставщик продает свои долговые требования факторинговой компании или банку, занимающимся факторинговой операцией, которые оплачивают, как правило, сразу 80% стоимости счетов-фактур поставщику за минусом комиссионных платежей за оказанные услуги. Остальная часть стоимости будет оплачена после произведения платежей должником. Коммерческие банки принимают на себя функции доверенного лица и выполняют в этой роли разнообразные операции для своих индивидуальных и корпоративных клиентов. «Траст» означает«доверие».  Владелец капитала (физические или юридические лица), он же создатель траста, доверяет свой капитал другому лицу (доверенному) распоряжаться в его интересах, то есть под трастовыми операциями  подразумевают операции банков или финансовых институтов по управлению имуществом и капиталом, а также выполнению иных услуг по поручению и в интересах клиента на правах его доверенного лица. Сделка между создателем траста и доверенным лицом называетсядоверительным (трастовым) соглашением.  При этом доверенное лицо (банк) приобретает соответствующие права и выступает распорядителем имущества денежных средств и ценных бумаг. Доверенное лицо обязуется распоряжаться ими в пользу бенефициара, которым может быть сам доверитель имущества либо третье лицо. Коммерческие банки занимаются трастом в целях получения дополнительного дохода, приобретения контроля над корпорациями, фирмами и их денежными средствами и налаживания связей с крупной клиентурой. 

Гарантийные операции – это операции по выдаче банком гарантий (поручительств) уплаты долга клиента третьему лицу при наступлении определенных условий; приносят банку доход в виде комиссионных.