9.3 Долгосрочные инвестиции банков в уставные фонды других коммерческих организаций

Коммерческие банки осуществляют инвестиционные операции по двум направлениям:

1. Обслуживают инвестиционную деятельность своих клиентов.

2. Осуществляют собственную инвестиционную деятельность.

Оба вида операций взаимосвязаны и тесно переплетаются.

Важным направлением собственной инвестиционной деятельности банков являются долгосрочные финансовые вложения в уставные фонды других коммерческих организаций. Это могут быть вложения в уставные фонды других банков, небанковских финансово–кредитных организаций и коммерческих организаций, основной вид деятельности которых не являются банковской или финансовой деятельностью, например промышленные и торговые предприятия.

Банки могут инвестировать в уставные фонды как вновь создаваемых коммерческих организаций (в качестве их учредителя), так и для увеличения размера уставного фонда действующих организаций. Участие в капитале других юридических лиц позволяет банку получать дивиденды на вложенный капитал, расширять масштабы своей деятельности, наращивать клиентскую и ресурсную базу. Банковские инвестиции осуществляются за счет нераспределенной прибыли и фондов, образуемых из прибыли (кроме уставного и резервного фондов).

Долгосрочные банковские инвестиции в уставные фонды других коммерческих организаций допускаются только после получения разрешения Национального банка в случае приобретения банком унитарного предприятия, как имущественного комплекса или долей другого юридического лица, если после такого приобретения доля участия банка в уставном фонде юридического лица будет составлять 5% и более.

Если же участие банка – инвестора будет составлять до 5% уставного фонда юридического лица, то разрешение национального банка не требуется.

Для получения разрешения на право участия в уставных фондах других юридических лиц коммерческий банк представляет Национальному банку ходатайство, в котором приводит следующие основные сведения:

– наименование юридического лица, в уставный фонд которого осуществляются инвестиции;

– виды экономической деятельности, осуществляемые юридическим лицом, основной вид его деятельности;

– информация, характеризующая его деятельность и финансовое состояние(включая сведения о размере уставного фонда, собственного капитала, активах, обязательствах и принимаемых рисках);

– экономическое обоснование целесообразности вложения средств;

– способ инвестирования;

– сумма осуществляемых инвестиций;

– совокупная сумма инвестиций с учетом запрашиваемых;

– доля участия с учетом запрашиваемых инвестиций в уставном фонде юридического лица, в котором участвует банк;

– удельный вес планируемых инвестиций в нормативном капитале банка;

– доля всех инвестиций, с учетом планируемых, в нормативном капитале банка;

– информация о выполнении нормативов минимального размера нормативного капитала и достаточности нормативного капитала банка с учетом осуществляемых инвестиций;

– сведения о наличии у банка задолженности перед бюджетом и государственными целевыми бюджетными и внебюджетными фондами в течение последних двенадцати месяцев до подачи ходатайства;

– некоторые другие сведения.

Национальный банк может отказать в выдаче разрешения на инвестирование средств по мотивам:

представление коммерческим банком неполной или недостоверной информации;

наличие убытков и недосозданных специальных резервов на покрытие возможных убытков по активам, подверженным кредитному риску, и условным обязательствам;

невыполнение установленных нормативов безопасного функционирования в течении последних 12 месяцев до подачи ходательства;

наличие фактов неудовлетворения требований отдельных кредиторов по денежным обязательствам и (или) неуплаты обязательных платежей в бюджет и внебюджетные фонды в течение трех и более дней со дня наступления даты их исполнения и другим мотивам невыполнения требований Национального банка.

Разрешение Национального банка действительно в течении 1 года со дня его выдачи.

В целях надзора за инвестиционной деятельностью банков, осуществляемой за счет собственных средств, Национальным банком установлены нормативы:

– норматив участия банка в уставном фонде одной коммерческой организации – в размере не более 5 % от нормативного капитала банка;

– норматив предельного участия в уставных фондах других коммерческих организаций в совокупности – в размере не более 25 % от нормативного капитала банка;

– норматив суммарной величины участия банка в уставных фондах коммерческих организаций, основной вид деятельности которых не является банковской или финансовой деятельностью – установлен в размере не более 5% от нормативного капитала банка.

Коммерческий банк должен сообщать Национальной банку обо всех случаях инвестирования собственных средств, в уставные фонды других юридических лиц, независимо от размера участия.

Инвестиции банков в уставные фонды юридических лиц совершаются в форме покупки акций, паевых взносов и др.