Создание денег банковской системой

1. Выдача кредита.

Рассмотрим на примере: имеются упрощенные балансовые отчеты Центрального банка (табл. 5), коммерческого банка № 1 (табл. 6) и системы коммерческих банков (n-1) (табл. 7).

Таблица 5

Балансовый отчет Центрального банка

Актив	Σ	Пассив	Σ
1. Валютный резерв	18	1. Наличные деньги в обращении	120
2. Ценные бумаги	142	2. Депозиты коммерческих банков	100
3. Кредиты коммерческим банкам	80	3. Депозиты правительству	85
4. Кредиты правительству	97	4. Прочие пассивы	55
5. Прочие активы	23
Баланс	360	Баланс	360

Таблица 6

Балансовый отчет коммерческого банка №1

Актив	Σ	Пассив	Σ
1 . Обязательный резерв	4	1. Депозиты	20
2. Избыточный резерв *	1	2. Задолженность ЦБ	3
3. Кредиты	16
4. Прочие активы	2
Баланс	23	Баланс	23

В данном случае денежную массу можно определить как сумму статей пассива Центрального и коммерческих банков:

М = НДО +Д = 120 + 20 + 400 = 540

Таблица 7

Балансовый отчет коммерческих банков (n -1)

Актив	Σ	Пассив	Σ
1 . Обязательный резерв	80	1. Депозиты	400
2. Избыточный резерв	15	2. Задолженность ЦБ	77
3. Кредиты	342
4. Прочие активы	40
Баланс	477	Баланс	477

Пусть коммерческий банк №1 принял вклад от предприятия наличными деньгами в размере 20 ден.ед., соответственно, резервы коммерческого увеличились на эту же сумму. На балансе Центрального банка это отразится следующим образом: на величину вклада будет уменьшена первая стать: пассива (НДО = 120-20) и увеличена на эту же сумму вторая статья (Дкб=100+20).

При установленной норме минимального резервного покрытия r = 20% баланс коммерческого банка № 1 будет выглядеть так, как это представлено в табл. 8.

Общая величина денежной массы не изменится:

М = 100+40+400 = 540.

Таблица 8

Коммерческий банк № 1 (получен вклад)

Актив	Σ	Пассив	Σ
1. ФР	5 + 20	1. Депозиты Д	20 + 20
обязательный резерв ОР	4 + 4	2. Задолженность ЦБ	3
избыточный резерв ИР	1 + 16
2. кредиты К	16
3. ценные бумаги Цб	2
Баланс	43	Баланс	43

В результате поступления вклада у коммерческого банка появляются дополнительные резервы в размере 20 ден.ед. При резервной норме 20%, от дополнительных фактических резервов банк отчисляет в обязательный резерв (4 ден.ед.). Оставшиеся 16 ден.ед. будут представлять собой избыточный резерв, который банк может использовать для предоставления кредитов.

Допустим, банк решил выдать ссуду на размер появившихся избыточных резервов. Клиент банка может взять некоторую сумму денег в кредит двумя путями: наличными деньгами и безналичными (открытие расчетного счета которого в последствии будут сниматься деньги, полученные в кредит). Предположим, что заемщик берет ссуду безналичными и еще не воспользовался деньгами, тогда на балансе коммерческого банка это отразится следующим образом (табл. 9).

Теперь денежное предложение будет составлять:

М = 100 + 56 + 400 = 556 (540 + 16)

Таким образом, путем выдачи ссуды банку увеличил денежное предложение на 16 д.е.

Предположим, что клиент банка (фирма N) воспользовался полученными в долг деньгами и расплатился чеком, например, с поставщиком ресурсов (фирмой M). Когда фирма М предъявит коммерческому банку № 1 чек к оплате, то банк должен будет оплатить чек за счет избыточных резервов, одновременно закрывая счет (депозит) на данную сумму. Балансовый отчет этого банка после совершения операции представлен в табл. 10.

Таблица 9

Коммерческий банк № 1 (выдана ссуда безналичными)

Актив	Σ	Пассив	Σ
1. ФР	5 + 20	1. Депозиты Д	20 + 20+16
обязательный резерв ОР	4 + 4	2. Задолженность ЦБ	3
избыточный резерв ИР	1 + 16
2. кредиты К	16 + 16
3. ценные бумаги Цб	2
Баланс	59	Баланс	59

Таблица 10

Коммерческий банк № 1 (чек предъявлен к оплате)

Актив	Σ	Пассив	Σ
1. ФР	5 + 4	1. Депозиты Д	20 + 20+16
обязательный резерв ОР	4 + 4	2. Задолженность ЦБ	3
избыточный резерв ИР	1 + 16
2. кредиты К	16 + 16
3. ценные бумаги Цб	2
Баланс	43	Баланс	43

Допустим, что фирма М имеет счет в другом коммерческом банке, куда она и поместила полученную сумму денег. Соответственно, это приведет к увеличению депозитных средств коммерческого банка, что отразится на объединенном балансовом отчете коммерческих банков (n-1). В результате денежное предложение останется на прежнем уровне.

М = 100 + 40 + 416 = 540

Таким образом, при выдаче денег в ссуду предложение денег увеличивается, соответственно, при возвращении долга (кредита) предложение денег уменьшается.