- •Практикум
- •01 Ведение расчетных операций
- •Содержание
- •Методические руководства по организации практических занятий по мдк 01.01 Организация безналичных расчетов профессионального модуля 01 Ведение расчетных операций
- •Мксто выполнения практических ситуаций
- •Раздел пм 1 Обслуживание банковских счетов
- •Тема 1.1. Организация расчетно-кассового обслуживания клиентов Практическое занятие № 1
- •Условия практической ситуации
- •Условие практической ситуации
- •Практическое занятие № 2 пэвм ( Word)
- •Практическое занятие № 3
- •Условие практической ситуации
- •Тема 1.2 Формы безналичных расчетов Практическое занятие № 4 пэвм ( Qbis)
- •Условие практической ситуации
- •Практическое занятие № 5 пэвм (Qbis)
- •Условие практической ситуации
- •Практическое занятие № 6 пэвм (Qbis)
- •Условие практической ситуации
- •Практическое занятие № 7
- •Условие практической ситуации №1
- •Условие практической ситуации № 2
- •Тема 1.3. Обслуживание счетов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации Практическое занятие № 8 пэвм (Qbis)
- •Условие практической ситуации
- •Практическое занятие № 9 пэвм (Word)
- •Условие практической ситуации №1
- •Условие практической ситуации № 2
- •Раздел 2 Осуществление межбанковских расчетов
- •Тема 2.1 Организация межбанковских расчетов Практическое занятие № 10 пэвм (Qbis) Тема занятия: Оформление договоров банковского счёта при оформлении корреспондентских отношений
- •Условие практической ситуации
- •Практическое занятие № 11
- •Условие практической ситуации № 1
- •Условие практической ситуации № 2
- •Условие практической ситуации № 3
- •Тема 2.2 Платежные системы кредитных организаций Практическое занятие № 12
- •Условие практической ситуации № 1
- •2. Оформить платежное поручение по операции № 1 (если дата перечисления платежа совпадает с датой списания денежных средств). Условие практической ситуации № 2
- •Практическое занятие № 13 пэвм (Qbis)
- •Условие практической ситуации
- •Вам необходимо:
- •Практическое занятие № 14 Тема занятия: Составление бухгалтерских проводок по учёту расчётов между головной кредитной организацией и её филиалами и между филиалами
- •Условие практической ситуации № 1
- •Условие практической ситуации № 2
- •Практическое занятие № 15
- •Условие практической ситуации № 1
- •Условие практической ситуации № 2
- •Условие практической ситуации № 3
- •Вам необходимо:
- •Выполнение заданий по вариантам
- •Практическое занятие № 17
- •Условие практической ситуации № 1
- •Условие практической ситуации № 2
- •Раздел 3 Осуществление международных расчетов
- •Тема 3.1 Организация международных расчетов
- •Практическое занятие № 20
- •Практическое занятие № 21
- •Тема 3.2 Формы международных расчетов
- •Тема 3.2 Формы международных расчетов
- •Условия практической ситуации
- •Условия практической ситуации
- •Практическое занятие № 25
- •Условия практической ситуации
- •Практическое занятие № 26
- •Условия практической ситуации
- •Тема 3.3 Осуществление уполномоченными банками контроля за внешнеэкономическими операциями клиентов Практическое занятие № 27 пэвм (Word)
- •Практическое занятие № 28 пэвм (Word)
- •Практическое занятие № 29
- •Раздел пм 4 Осуществление расчетных операций с использованием платежных карт
- •Тема 4.1 Основы функционирования карточных платежных систем Практическое занятие № 30
- •Условие практической ситуации 1
- •Условие практической ситуации 2
- •Тема 4.2 Операции банков с платежными картами
- •Условие практической ситуации
- •Тема занятия: Оформление договора корпоративного карточного счёта, обслуживаемого банковскими корпоративными картами.
- •Практическое занятие № 33 Тема занятия: Оформление договора эквайринга между торговой организацией и банком.
- •Условие практической ситуации
- •Тема занятия: Оформление договора между предприятием и банком в рамках зарплатного проекта.
- •Условие практической ситуации
- •Практическое занятие № 35 Тема занятия: Отражение в бухгалтерском учёте расчётов, совершаемых с использованием платёжных карт.
- •Условие практической ситуации
Условие практической ситуации
ВАРИАНТ № 1
ПАО «Орел-Банк» г. Орел установил с ПАО КБ «Агропромкредит» (банк Вашего варианта) прямые корреспондентские отношения.
02 октября т.г. ПАО «Орел-Банк» заключил с ПАО КБ «Агропромкредит» договор № 001/10 на открытие в данной кредитной организации корреспондентского счета.
03 октября т.г. ПАО «Северсталь» (расчетный счет № 40702810800000000025) представило в ПАО «Орел-Банк» платежное поручение № 111, выписанное 02 октября т.г. на сумму 995 рублей в уплату за поставленный товар, согласно счету № 329 от 28 сентября т.г., в том числе НДС 151-78 рублей. Получатель средств ПАО «Импульс» (счет № 40702810100510000231, ИНН 7703234501), счет открыт в ПАО КБ «Агропромкредит».
ВАРИАНТ № 2
Платежное поручение № 112, на сумму 1000 рублей, в том числе НДС 152-54 рублей. Получатель средств ПАО «Сигма» счет № № 40702810800000040095 ИНН 7704342190 открыт в АКБ «Пересвет» (АО) г. Москва.
ВАРИАНТ № 3
Платежное поручение № 113, на сумму 1050 рублей, в том числе НДС 160-17 рублей. Получатель средств ПАО «Пластик» счет № 40702810900001008580 ИНН 7706239854 открыт в АКБ "Бенифит-банк" (АО) г. Москва.
ВАРИАНТ № 4
Платежное поручение № 114, на сумму 1100 рублей, в том числе НДС 167-80 рублей. Получатель средств ПАО «Вымпел» счет № 40702810000000003343 ИНН 7736329865 открыт в Инвестиционный Банк «ВЕСТА» (ООО) г. Москва.
ВАРИАНТ № 5
Платежное поручение № 115, на сумму 1150 рублей, в том числе НДС 175-42 рублей. Получатель средств ПАО «Сегмент» счет № 40702810700140001171 ИНН 7705986543 открыт в ПАО АКБ «ГАЗСТРОЙБАНК» г. Москва.
ВАРИАНТ № 6
Платежное поручение № 116, на сумму 1200 рублей, в том числе НДС 183-05 рублей. Получатель средств ПАО «Торгинвест» счет № 40702810838050103663 ИНН 7703201023 открыт в АО «КБ ДельтаКредит» г. Москва.
ВАРИАНТ № 7
Платежное поручение № 117, на сумму 1250 рублей, в том числе НДС 190-68 рублей. Получатель средств ПАО «Янтарь» счет № 40702810600110001683 ИНН 7704945102 открыт в АО КБ "КЕДР" г. Москва.
ВАРИАНТ № 8
Платежное поручение № 118, на сумму 1290 рублей, в том числе НДС 196-78 рублей. Получатель средств ПАО «Венера» счет № 40702810800000003088 ИНН 7744732091 открыт в КБ «Метрополь» ООО г. Москва.
ВАРИАНТ № 9
Платежное поручение № 119, на сумму 1300 рублей, в том числе НДС 198-31 рублей. Получатель средств ПАО «Стройком» счет № 40702810738120109095 ИНН 7745873109 открыт в ООО КБ "Монолит" г. Москва.
ВАРИАНТ № 10
Платежное поручение № 120, на сумму 1350 рублей, в том числе НДС 205-93 рублей. Получатель средств ПАО «Экос» счет № 40702810200000000118 ИНН 7702983218 открыт в АО «ГЛОБЭКСБАНК» г. Москва.
Вам необходимо:
1. Оформить договор корреспондентского счета в валюте Российской Федерации.
2. Работая в программе «QBIS»:
1) зарегистрировать клиента-банка своего варианта (в дополнительных реквизитах указать код региона и номер регистрации) (данные по банкам представлены на диске сервера),
2) открыть корреспондентский счет НОСТРО для банка Вашего варианта (порядковый номер счета соответствует номеру Вашего платежного поручения),
3) оформить платежное поручение № 001 от 02 октября т.г. на подкрепление корреспондентского счета НОСТРО на сумму 1500 рублей с корреспондентского счета 30102 (Межбанковские платежи- платежное поручение код 0101),
4) оформить платежное поручение (03.10 т.г.) на перечисление денежных средств в адрес получателя в оплату за товар (Межбанковские платежи- платежное поручение код 01014),
5) сформировать выписки по лицевому счету ПАО «Северсталь», ПАО «Орел-Банк», по счету НОСТРО (банка Вашего варианта).
3. Составить бухгалтерские проводки по операции в банке-респонденте и банке-корреспонденте.
4. Представить на проверку преподавателю выполненные задания.
Банки:
Статус |
Б |
Вид лицензии |
01 |
Краткое наименование |
ОAО КБ «АГРОПРОМКРЕДИТ» |
Наименование |
КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК «АГРОПРОМКРЕДИТ» (Открытое акционерное общество) |
БИК |
044552710 |
Корреспондентский счет |
№ 30101810500000000710 в Отделении № 5 Московского ГТУ Банка России |
Страна |
РОССИЯ |
Код региона |
F1 (выбор из списка) |
Символьный код |
RUS |
Тип н.п. |
Г |
Город |
Москва |
Нал. инспекция |
50 |
Юрид.адрес |
140083, Московская область, г. Лыткарино, 5 микрорайон, квартал 2, дом 13 |
Почт.адрес |
107023, Москва, ул. Электрозаводская, д. 27, стр. 5 |
Рег.номер |
4252 |
ИНН |
5026014060 |
Код ОКВЭД |
65 |
КПП |
502601001 |
Код ОКПО |
34922679 |
Код подразделения |
0000 |
Код региона из справочника |
F1 (выбор из списка) |
Код регионов |
F1 (выбор из списка) |
Номер регистрации |
4252 |
Статус |
Б |
Вид лицензии |
01 |
Краткое наименование |
АКБ «Пересвет» (АО) |
Наименование |
Акционерный коммерческий банк «Пересвет» (АО) |
БИК |
044585259 |
Корреспондентский счет |
30101810700000000259 |
Страна |
РОССИЯ |
Код региона |
F1 (выбор из списка) |
Символьный код |
RUS |
Тип н.п. |
Г |
Город |
Москва |
Нал. инспекция |
77 |
Юрид.адрес |
123100, г. Москва, Краснопресненская наб., д. 14 |
Почт.адрес |
123100, г. Москва, Краснопресненская наб., д. 14 |
Рег.номер |
2110 |
ИНН |
7703074601 |
Код ОКВЭД |
65 |
КПП |
775001001 |
Код ОКПО |
17504207 |
Код региона из справочника |
F1 (выбор из списка) |
Код регионов |
F1 (выбор из списка) |
Номер регистрации |
2110 |
Статус |
Б |
Вид лицензии |
01 |
Краткое наименование |
АКБ "Бенифит-банк" (АО) |
Наименование |
Акционерный коммерческий банк "Бенифит-банк" (закрытое акционерное общество) |
БИК |
044579461 |
Корреспондентский счет |
30101810500000000461 в отделении №4 Московского ГТУ Банка России |
Страна |
РОССИЯ |
Код региона |
F1 (выбор из списка) |
Символьный код |
RUS |
Тип н.п. |
Г |
Город |
Москва |
Нал. инспекция |
77 |
Юрид.адрес |
123557, г. Москва, ул. Климашкина, дом 9 |
Почт.адрес |
123557, г. Москва, ул. Климашкина, дом 9 |
Рег.номер |
6160 |
ИНН |
7707093813 |
Код ОКВЭД |
65 |
КПП |
775001001 |
Код ОКПО |
40130505 |
Код региона из справочника |
F1 (выбор из списка) |
Код регионов |
F1 (выбор из списка) |
Номер регистрации |
6160 |
Статус |
Б |
Вид лицензии |
01 |
Краткое наименование |
Инвестиционный Банк «ВЕСТА» (ООО) |
Наименование |
Инвестиционный Банк «ВЕСТА» (Общество с ограниченной ответственностью) |
БИК |
044552755 |
Корреспондентский счет |
30101810400000000755 в Отделении № 5 Московского ГТУ Банка России |
Страна |
РОССИЯ |
Код региона |
F1 (выбор из списка) |
Символьный код |
RUS |
Тип н.п. |
Г |
Город |
Москва |
Нал. инспекция |
60 |
Юрид.адрес |
119071, г. Москва, Ленинский проспект, дом 15А |
Почт.адрес |
119071, г. Москва, Ленинский проспект, дом 15А |
Рег.номер |
2368 |
ИНН |
6027006032 |
Код ОКВЭД |
65 |
КПП |
775001001 |
Код ОКПО |
20921624 |
Код региона из справочника |
F1 (выбор из списка) |
Код регионов |
F1 (выбор из списка) |
Номер регистрации |
2368 |
Статус |
Б |
Вид лицензии |
01 |
Краткое наименование |
ПАО АКБ «ГАЗСТРОЙБАНК» |
Наименование |
Акционерный коммерческий банк «Газстройбанк» (ПАО) |
БИК |
044599245 |
Корреспондентский счет |
30101810300000000245 в Отделении 3 МГТУ Банка России |
Страна |
РОССИЯ |
Код региона |
F1 (выбор из списка) |
Символьный код |
RUS |
Тип н.п. |
Г |
Город |
Москва |
Нал. инспекция |
77 |
Юрид.адрес |
115432, г. Москва, ул. Трофимова, д.2/1 |
Почт.адрес |
115432, г. Москва, ул. Трофимова, д.2/1 |
Рег.номер |
4941 |
ИНН |
7744000165 |
Код ОКВЭД |
65 |
КПП |
775001001 |
Код ОКПО |
29065345 |
Код региона из справочника |
F1 (выбор из списка) |
Код регионов |
F1 (выбор из списка) |
Номер регистрации |
4941 |
Статус |
Б |
Вид лицензии |
01 |
Краткое наименование |
АО «ГЛОБЭКСБАНК» |
Наименование |
Закрытое акционерное общество коммерческий банк «ГЛОБЭКС» |
БИК |
044525243 |
Корреспондентский счет |
N 30101810000000000243 в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России |
Страна |
РОССИЯ |
Код региона |
F1 (выбор из списка) |
Символьный код |
RUS |
Тип н.п. |
Г |
Город |
Москва |
Нал. инспекция |
77 |
Юрид.адрес |
109004, г. Москва, ул.Земляной Вал, дом 59, строение 2 |
Почт.адрес |
109004, г. Москва, ул.Земляной Вал, дом 59, строение 2 |
Рег.номер |
6010 |
ИНН |
7744001433 |
Код ОКВЭД |
65 |
КПП |
775001001 |
Код ОКПО |
09317031 |
Код региона из справочника |
F1 (выбор из списка) |
Код регионов |
F1 (выбор из списка) |
Номер регистрации |
6010 |
Статус |
Б |
Вид лицензии |
01 |
Краткое наименование |
АО «КБ ДельтаКредит» |
Наименование |
Закрытое акционерное общество «Коммерческий банк «ДельтаКредит» |
БИК |
044525110 |
Корреспондентский счет |
30101810900000000110 в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России |
Страна |
РОССИЯ |
Код региона |
F1 (выбор из списка) |
Символьный код |
RUS |
Тип н.п. |
Г |
Город |
Москва |
Нал. инспекция |
77 |
Юрид.адрес |
125009, г. Москва, улица Воздвиженка, д. 4/7 |
Почт.адрес |
125009, г. Москва, улица Воздвиженка, д. 4/7 |
Рег.номер |
1988 |
ИНН |
7705285534 |
Код ОКВЭД |
65 |
КПП |
775001001 |
Код ОКПО |
18866059 |
Код региона из справочника |
F1 (выбор из списка) |
Код регионов |
F1 (выбор из списка) |
Номер регистрации |
1988 |
Статус |
Б |
Вид лицензии |
01 |
Краткое наименование |
АО КБ "КЕДР" |
Наименование |
Закрытое акционерное общество коммерческий банк "КЕДР" |
БИК |
044583718 |
Корреспондентский счет |
30101810700000000718 в Московском главном территориальном управлении Банка России |
Страна |
РОССИЯ |
Код региона |
F1 (выбор из списка) |
Символьный код |
RUS |
Тип н.п. |
Г |
Город |
Москва |
Нал. инспекция |
24 |
Юрид.адрес |
127254 г. Москва, ул. Руставели, 15 |
Почт.адрес |
127254 г. Москва, ул. Руставели, 15 |
Рег.номер |
1574 |
ИНН |
2451001025 |
Код ОКВЭД |
65 |
КПП |
775001001 |
Код ОКПО |
10163980 |
Код региона из справочника |
F1 (выбор из списка) |
Код регионов |
F1 (выбор из списка) |
Номер регистрации |
1574 |
Статус |
Б |
Вид лицензии |
01 |
Краткое наименование |
КБ «Метрополь» ООО |
Наименование |
Коммерческий банк "Метрополь" (ООО) |
БИК |
044579692 |
Корреспондентский счет |
30101810900000000692 в Отделении 4 Московского ГТУ Банка России |
Страна |
РОССИЯ |
Код региона |
F1 (выбор из списка) |
Символьный код |
RUS |
Тип н.п. |
Г |
Город |
Москва |
Нал. инспекция |
77 |
Юрид.адрес |
119049, г.Москва, ул. Донская, д. 7, стр. 3 |
Почт.адрес |
119049, г.Москва, ул. Донская, д. 7, стр. 3 |
Рег.номер |
2740 |
ИНН |
7706005050 |
Код ОКВЭД |
65 |
КПП |
775001001 |
Код ОКПО |
13199517 |
Код региона из справочника |
F1 (выбор из списка) |
Код регионов |
F1 (выбор из списка) |
Номер регистрации |
2740 |
Статус |
Б |
Вид лицензии |
01 |
Краткое наименование |
ООО КБ "Монолит" |
Наименование |
Общество с ограниченной ответственностью Коммерческий банк "Монолит" |
БИК |
044585391 |
Корреспондентский счет |
30101810600000000391 в Отделении № 2 Московского ГТУ Банка России |
Страна |
РОССИЯ |
Код региона |
F1 (выбор из списка) |
Символьный код |
RUS |
Тип н.п. |
Г |
Город |
Москва |
Нал. инспекция |
77 |
Юрид.адрес |
105005, г. Москва, ул. Радио, д.7, стр. 1 |
Почт.адрес |
105005, г. Москва, ул. Радио, д.7, стр. 1 |
Рег.номер |
9535 |
ИНН |
7735041415 |
Код ОКВЭД |
65 |
КПП |
775001001 |
Код ОКПО |
20588219 |
Код региона из справочника |
F1 (выбор из списка) |
Код регионов |
F1 (выбор из списка) |
Номер регистрации |
9535 |