Вам необходимо:

В программе WORD и EXCEL

1. Составить бухгалтерские проводки, отражающие все операции в кредитной организации и Отделении Орел.

2. Оформить от имени ПАО «Орел банк» сводное поручение № 15 (бланк документа на диске сервера).

В БИС QBIS

1. Сформировать платежное поручение № 14.

2. Сформировать платежное поручение № 17.

3. Сформировать ответное платежное поручение № 19.

4. Сформировать выписки по лицевому счету вашего клиента.

Выполнение заданий по вариантам

№ варианта	Юридическое лицо	Расчетный счет
Вариант №1	ПАО «Росинка»	40702810600000000034
Вариант №2	АО «Золотой Орел»	40702810100000000039
Вариант №3	АО «Юнмарт»	40702810200000000023
Вариант №4	АО «Магнит»	40702810000000000029
Вариант №5	ПАО «Металлист»	40702810200000000036
Вариант №6	ПАО «Метрополь»	40702810100000000026
Вариант №7	АО «Северсталь»	40702810800000000025
Вариант №8	АО «Юнмарт»	40702810500000000040
Вариант №9	АО «Буревестник»	40702810300000000020
Вариант №10	АО «Кленовый лист»	40702810700000000028

Практическое занятие № 17

Тема занятия: Расчёт и отражение в бухгалтерском учёте платы за расчётные услуги Банка России.

Содержание задания: расчёт и отражение по счетам бухгалтерского учёта платы кредитной организацией за расчётные услуги Банка России.

Цель: формирование практического опыта по осуществлению расчета и отражению в учете платы за расчётные услуги Банка России.

Задачи: закрепление теоретических знаний

- по организации систем расчетов по корреспондентским счетам, открываемым в расчетно-кассовых центрах Банка России,

- по порядку расчета платы за расчетные услуги Банка России.

Формирование умений:

- осуществлять расчет и отражать в учете операции, связанные с осуществлением платы за расчетные услуги Банка России кредитной организацией.

Формируемые профессиональные и общие компетенции:

ПК 1.4	Осуществлять межбанковские расчёты
OK 1	Понимать сущность и социальную значимость своей будущей профессии, проявлять к ней устойчивый интерес
ОК2	Организовывать собственную деятельность, определять методы и способы выполнения профессиональных задач, оценивать их эффективность и качество
OK 4	Осуществлять поиск, анализ и оценку информации, необходимой для постановки и решения профессиональных задач, профессионального и личностного развития

Условие практической ситуации № 1

В Отделении Орел (БИК 045402001) ПАО «Орел банк» открыт корреспондентский счет 30101810100000000210, БИК 045402210.

В течение операционного дня (31 июля т.г.) в отдел электронных расчетов Отделения Орел поступили следующие документы:

1. В 12.00 по местному времени поступил пакет ЭПД на сумму 1 200 000 рублей (включающий 5 электронных платежных документа полного формата) для перечисления в адрес получателей, счета которых открыты в Отделении г. Смоленска.

2. В 16.30 по местному времени поступил пакет ЭПД на сумму 500 000 рублей:

- первый ЭПД (полного формата) на сумму 200 000 рублей для перечисления в адрес поставщика, счет которого открыт в ПАО «Курскпромбанк» в г. Курске,

- второй ЭПД (полного формата) на сумму 120 000 рублей для перечисления в адрес поставщика, счет которого открыт в ПАО «Регионбанк» в г.Орел,

- третий ЭПД (полного формата) на сумму 180 000 рублей для перечисления в адрес поставщика, счет которого открыт в Дополнительном офисе ПАО «Регионбанк» в г. Болхов.

3. По системе БЭСП был проведен экстренный платеж на сумму 2300000 рублей в адрес прямого участника расчетов.

Вам необходимо: рассчитать и отразить в учете на балансе ПАО «Орел банк» плату за расчетные услуги Банка России за июль т.г., если с 1 по 30 июля размер платы за расчетные услуги составил 25 000 рублей.