Глава 2. Доходы и расходы. Личный бюджет и финансовое планирование
Общие рекомендации
Глава 2 «Доходы и расходы. Личный бюджет и финансовое пла- нирование» состоит из четырех разделов, с которыми преподава- тель знакомит студентов. По результатам обучения они должны
Уметь:
•классифицировать доходы и расходы, чтобы в дальней- шем использовать релевантные доходы и расходы для фи- нансового планирования. Достижение этого происходит
врезультате знакомства студентов с разными классифи- кациями, признаками доходов/расходов, особенностями их получения/возникновения на большом количестве примеров, соответствующих жизни представителей це- левой аудитории;
•формулировать основные идеи увеличения доходов, сни- жения расходов, может объяснить эти идеи другим лицам с приведением примеров. Достижение этого происходит
впроцессе обсуждений возможных способов увеличения доходов / снижения расходов в группах и дополняется рассказами о личном опыте участников обсуждения;
•вести личный бюджет (включая использование про- граммных продуктов), формулировать финансовые цели и составлять план их достижения, включая формиро- вание финансовой подушки безопасности, сбережений и инвестиций, страхование рисков. Достижение этого происходит в результате знакомства студентов с разными вариантами ведения бюджета, различными программны- ми продуктами и методиками использования информа- ции из бюджета для принятия решений по финансовому планированию;
20 |
ФИНАНСОВАЯ ГРАМОТНОСТЬ. Методические рекомендации для преподавателей |
•решать типичные задачи в сфере личного экономическо- го и финансового планирования, возникающие на разных этапах жизненного цикла. В полном объеме данный ре- зультат обучения невозможно получить только с помо- щью учебника, однако он может быть достигнут через за- дачи, задания (и в тексте учебника даны примеры того, как это можно делать), и преподавателю следует обратить особое внимание, что достижение этого результата — са- мостоятельная постоянная работа студента.
Обратите особое внимание, что максимально важными явля- ются понятия личного бюджета и финансового планирования, по- этому именно этим вопросам следует посвятить максимальное ко- личество времени (особенно, если в рамках дисциплины на тему выделяется мало времени). Остальные вопросы являются вспомо- гательными и в условиях дефицита времени могут быть отданы на самостоятельную проработку.
В целом материал этой главы можно схематично представить следующим образом.
Особенность проблематики данной главы заключается в том, что в ней нет строго устоявшихся закономерностей, терминов, классификаций и т. д. Разные эксперты могут по-разному харак- теризовать доходы и расходы и классифицировать их, предлагать
21
ГЛАВА 2. «ДОХОДЫ И РАСХОДЫ. ЛИЧНЫЙ БЮДЖЕТ И ФИНАНСОВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ» Общие рекомендации
различные подходы к их учету и анализу. Поскольку в этой области по большинству вопросов нет единственного правильного реше- ния или жесткой рекомендации, преподавателю следует выбирать подходы к разъяснению терминов и применяемых классификаций в зависимости от уровня подготовки аудитории.
Одним из интересных и полезных практических действий в рамках материала данной главы является ведение личного бюд- жета студентами (с последующим обсуждением и осмыслением удачного опыта для решения типовых проблем). Следует учиты- вать, что сегодня доступно большое количество всевозможных программ, которые помогают вести личный бюджет (например, https://fincult.info/article/servisy-i-prilozheniya-dlya-finansovogo- planirovaniya/). Все они работают по сходным принципам, но у них есть разные нюансы: например, одни программы позволяют на- прямую «привязываться» к мобильному банку, другие предпола- гают ввод данных только вручную, некоторые программы можно легко настроить под свои запросы, а некоторые отличаются более жесткой структурой, и т. д. Следовательно, преподаватель не мо- жет требовать от студентов, чтобы они пользовались какой-то од- ной конкретной программой, — надо поощрять выбор каждым той программы, которая будет максимально комфортной для него. Бо- лее того, если кто-то из студентов решит вести бюджет на бумаге и для него такой способ окажется наиболее подходящим и удоб- ным, то это не должно осуждаться.
И еще один важный аспект преподавания данной главы: каж- дый учащийся должен чувствовать, что это «рассказ про него». Поэтому при формировании заданий и при обсуждениях надо по- стоянно привязываться к реалиям своего города или региона: к ло- кальным магазинам, локальным банкам и т. п. В противном случае преподаватель рискует погасить интерес студентов к изучению данной темы.
В условиях кризиса, вызванного пандемией коронавируса (2020—2021 гг.), особое значение приобретает личная финансовая дисциплина, сокращение необязательных расходов, создание фи- нансовой подушки безопасности, аккуратная политика личных за- имствований — об этом можно и нужно говорить со студентами, ис- пользуя примеры из окружающей жизни.
Банк России с 2021 г. ежеквартально публикует данные о фи- нансовых активах и обязательствах сектора «Домашние хозяйства»
(https://www.cbr.ru/statistics/macro_itm/households/). Эти данные можно использовать при подготовке и проведении занятий.