Научные стремления 2011-2

УДК 339.727.3

Ермилова М.И.

РАЗРАБОТКА ТИПОЛОГИИ СТРАН ПО КРИТЕРИЮ ДОСТУПНОСТИ ИПОТЕЧНОГО КРЕДИТА

Южно-Российский институт-филиал Российской академии народного хозяйства и государственной службы

В XXIвеке становится все более востребовано кредитование на приобретение недвижимости за рубежом или международная ипотека. В России международный ипотечный кредит предоставляет ограниченный круг кредитных организаций. Условия кредитования не учитывают месторасположение предполагаемой для приобретения недвижимости. Данный аспект снижает объемы выданных кредитов, поскольку заемщик обращается в банк той страны, на территории которой он собирается купить объект недвижимости, поскольку зарубежный банк предлагает лучшие условия. В связи с этим является актуальным разработать типологию стран по критерию доступности ипотеки.

По мнению автора, под критерием доступности ипотечного кредита следует понимать возможность его получения при оптимальных условиях для заемщика.

Проанализировав условия кредитования в США и в странах Европы, представляется возможным составить данную типологию стран (таблица 1).

Таблица 1 – Типология стран по критерию доступности ипотечного кредита

Примечание: Разработано автором на основе: http://gordonrock.ru, http://lowellfinance.com, http://www.busco-casa.ru

511

Представленная типология стран не является окончательным вариантом, в связи с тем, что страны находятся на стадии преодоления последствий мирового финансового кризиса. Этим фактом объясняется включение таких развитых экономик, как США, Франция, Швейцария в 3 группу. Экономика США сильно пострадала от финансового кризиса, поэтому международная ипотека выдается иностранному заемщику на более жестких условиях. В дальнейшем, можно прогнозировать переход США, Франции, Швейцарии во вторую группу типологии.

Отнесение каждой страны к конкретной группе типологии осуществлялось при оценке показателей процентных ставок, срока кредитования, размеров первого взноса и предоставляемого кредита, административно-правовых аспектов, наличия дополнительных обязательных требований к заемщику.

Впервую группу входят Германия, Кипр и Израиль, Франция. Процесс ипотечного кредитования в этих странах в период кризиса не замедлился, условия кредитования на сегодняшний день являются оптимальными. Процентные ставки находятся на минимальных уровнях от 2,5%, срок может достигать 40 лет, размер первого взноса 10%, соответственно размер предоставляемого кредита до 90% от стоимости, наличие программ для иностранных граждан, дополнительные требования практически отсутствуют Во вторую группу включены страны, на которые мировой кризис оказал незначительное влияние на сферу ипотечного кредитования, а именно:Великобритания, Испания, Италия, Греция, Португалия, Румыния. Следует отметить, что в основном в этих странах были введены дополнительные требования к заемщикам, а основные условия кредитования остались на прежнем уровне. Процентные ставки не превышают 8%, при этом длительный срок кредитования – до 35 лет, размер кредита достигает 80%, соответственно размер первого взноса будет составлять 20%.

Втретью группу относятся страны (Россия, США, Турция, Финляндия, Чехия, Швейцария), на которые мировой кризис оказал влияния, международная ипотека только начала функционировать, существует ряд административноправовых барьеров и при этом условия кредитования нельзя назвать наиболее оптимальными. В некоторых из стран международная ипотека частично была свернута (Турция, Чехия). Ужесточены требования к потенциальным заемщикам (Чехия, Финляндия) – необходимость проживания на территории страны, дополнительные требования к наличию поручителей. Процентная ставка может достигать 10% (Турция). Срок кредитования составляет 20-летний период. Размер предоставляемого кредита в большинстве случаев не превышает 60% от стоимости.

Вчетвертую группу были включены страны, которые предоставляют ипотеку на самых невыгодных условиях, либо процесс выдачи кредитов приостановлен. К таким странам можно отнести Болгарию, Черногорию. Но при этом необходимо учитывать, что в данных странах невысокая стоимость недвижимости, что обуславливает возможности ее приобретения без использования схемы ипотечного кредитования.

512

Использование разработанной типологии стран по критерию доступности ипотечного кредита, позволит кредиторам формировать ипотечные программы с учетом месторасположения приобретаемой недвижимости, что в дальнейшем окажет положительное воздействие на увеличение объемов выданных кредитов. Российские банки получат дополнительные конкурентные преимущества перед иностранными кредитными учреждениями и смогут увеличить количество клиентов, использующих международный ипотечный кредит.

Литературные источники

1. Официальный сайт Агентства недвижимостиBusco-casa: http://www.busco-

casa.ru

2.Официальный сайт Агентства зарубежной недвижимости Gordon Rock: http://gordonrock.ru

3.Официальный сайт Международного ипотечного брокера компании Lowell

Finance: http://lowellfinance.com

Ermilova M.I.

WORKING OUT OF TYPOLOGY OF THE COUNTRIES BY CRITERION OF

AVAILABILITY OF THE MORTGAGE LOAN

The South Russian institute-branch of the Russian Presidential Academy of National Economy and Public Administration(North-CaucasianAcademy of Public Administration)

Summary

The work purpose is working out of typology of the countries by criterion of availability of a mortgage.

The developed typology consists of four groups: the first – the countries with high level of availability of a mortgage (Germany, Cyprus, etc.); the second – the average level (Spain, Greece, etc.); the third – below an average (Russia, USA, etc.); the fourth – low level of availability (Bulgaria, Montenegro). Formation of mortgage programs taking into account a site of got real estate becomes result.

513

УДК 330.34

Зайцева Т.В.

ЭКОЛОГО-СОЦИАЛЬНЫЕ И СОЦИАЛЬНО-ЭКОЛОГИЧЕСКИЕ ВЗАИМОСВЯЗИ УСТОЙЧИВОГО РАЗВИТИЯ РЕГИОНА

Пензенский государственный университет

Вэкономической литературе вопросы устойчивого развития в последнее время анализируются достаточно активно. В настоящее время происходит кардинальное переосмысление путей общественного развития. В процессе освоения человечеством окружающей среды сложился техногенный тип экономического развития, принципом которого является преобразование природы в соответствии с потребностями человека. Результатами такого пути являются загрязнение и истощение окружающей среды, формирование психологии «покорителя природы», который эксплуатирует окружающую среду, заботясь только о собственных нуждах и не задумываясь о последствиях.

Взаимодействие человека и окружающей среды заметно ухудшается, причиной этого является всегда нарастающие желания и потребности человечества, которые природа не в силах покрыть. Из-за чего и происходит резкое ухудшение экологии.

Вэкономической литературе до сих пор отсутствует единый методологический подход к обоснованию концепции устойчивого развития. Разработанный под эгидой ООН общецивилизационный подход к концепции устойчивого развития в наибольшей степени отражает основное направление взаимодействия человека, общества и природы, обеспечивающее эффективное использование природно-ресурсного потенциала в интересах всего населения планеты.

Сейчас перед человечеством назрела необходимость осмысления и преодоления многих проблем, которые накопились за весь период его существования. Некоторые из проблем имеют локальный характер и решаются каждым по отдельности, но есть и глобальные проблемы, без решения которых человечество обречено на гибель. К таким проблемам смело можно отнести и социально-экологические проблемы взаимодействия общества и природы.

Несмотря на многочисленность работ по теории устойчивого развития, многие аспекты исследования социально-экологическихпроблем остаются недостаточно разработанными. В связи с этим исследование взаимосвязи социального и экологического потенциала при анализе устойчивого развития региона является актуальным.

Целью работы является выявление и оценка эколого-социальных и социально-экологических взаимосвязей устойчивого развития региона (на примере Приволжского федерального округа).

Устойчивое развитие - такое развитие общества, при котором улучшаются условия жизни человека, удовлетворение потребностей настоящего времени осуществляется без ущерба для будущих поколений.

Сбалансированное развитие экономической, социальной и экологической системы является основой триединой концепции устойчивого развития.

514

Экономическая составляющая подразумевает оптимальное использование природных ресурсов и использование экологичных технологий для достижения наилучшего экономического развития общества. Социальная составляющая устойчивости развития ориентирована на человека и направлена на сохранение стабильности социальных и культурных систем, в том числе, на сокращение числа разрушительных конфликтов между людьми. Важным аспектом этого подхода является справедливое разделение благ. Экологическая составляющая должна обеспечивать целостность биологических и физических природных систем.

Методологической основой анализа устойчивого развития (страны, региона) является идея потенциала устойчивости. Размер потенциала определяет возможность влияния региона на социально-экономическую ситуацию страны. Чем выше потенциал устойчивости, тем шире доступ к ресурсам, тем выгоднее их размещение и выше степень свободы в деятельности региона [1, С.16].

Потенциал устойчивости - это взаимосвязанная совокупность экономического, социального, экологического потенциалов, отражающих состояние экономических, социальных, экологических ресурсов общества, степень их способности обеспечивать и восстанавливать сбалансированное, стабильное, равновесное и целостное социально-экономическое развитие не только на текущий момент, но и на перспективу.

Для общества важно не только сбалансированное рассмотрение экономического, социального и экологического потенциала, но и изучение механизмов взаимодействия этих потенциалов. Экономический и социальный элементы, взаимодействуя друг с другом, порождают такие новые задачи, как достижение справедливости внутри одного поколения (например, в отношении распределения доходов) и оказание целенаправленной помощи бедным слоям населения. Механизм взаимодействия экономического и экологического элементов породил новые идеи относительно стоимостной оценки и интернализации (учета в экономической отчетности предприятий) внешних воздействий на окружающую среду. Наконец, связь социального и экологического элементов вызывает интерес к таким вопросам как внутрипоколенное и межпоколенное равенство, включая соблюдение прав будущих поколений, и участия населения в процессе принятия решений.

На основе взаимодействия социального и экологического потенциала можно рассчитать социально-экологический потенциал, который будет охватывать социальную и экологическую сферу деятельности, как отдельного человека, так и общества в целом.

Для обеспечения конкурентоспособности, устойчивости и безопасности развития региона важны не только показатели его экономического потенциала, но и эффективность проводимой социальной политики, целью которой является формирование и развитие социального потенциала региона.

Социальный потенциал региона может быть определен, с одной стороны, как система элементов, непосредственно определяющих социальную

515

активность населения данного региона, с другой стороны, как непосредственный потенциал человека.

Оценка социального потенциала осуществляется поэтапно. На первом этапе проводится оценка текущего состояния регионов, для чего выделяется социальный блок, соответствующие ему показатели: продолжительность жизни населения (в т.ч. мужчин, женщин) (лет); уровень образования (доля населения, обучающегося в начальных, средних и высших учебных заведениях от общего числа населения региона) (%); ВРП на душу населения (%); уровень безработицы (%); уровень инфляции (индекс потребительских цен) (%); доля в общем населении людей, имеющих доходы ниже прожиточного минимума (%); разрыв между доходами 10% самых высокодоходных и 10% самых низкодоходных групп населения (раз).

На втором этапе осуществляется диагностика и прогнозирование перспективной ситуации, для этого рассчитывается индекс социального потенциала:

блока; П – балльная оценка, соответствующая значениям k -го показателя. Основой устойчивого развития региона должно быть сохранение и

восстановление не только социального, но и экологического потенциала. Экологическая сфера устойчивого развития раскрывается принципами использования природных ресурсов.

Оценка экологического потенциала осуществляется поэтапно. На первом этапе проводится оценка текущего состояния регионов, для чего выделяется экологический блок, соответствующие ему показатели: динамика уровня загрязнения окружающей среды в расчете на одного жителя (кг, м3 и др.); уловлено и обезврежено загрязняющих веществ на очистных сооружениях (кг, м3 и др.); отпуск воды всем потребителям (м3).

На втором этапе рассчитывается индекс экологического потенциала:

На основе социального и экологического потенциалов можно определить социально-экологический потенциал устойчивости региона (IndS), который представляет собой сумму значений балльных оценок показателей каждого из выделенных блоков:

Проведенный анализ показал, что по совокупности показателей, отображающих социально-экологический потенциал устойчивости регионов Приволжского федерального округа (ПФО) за период 2000-2009 гг. лидирующие позиции занимали: Оренбургская область, Республика Башкортостан, Республика Татарстан. Это обусловлено, высокими значениями социального и экологического потенциалов.

Врамках социально-экологического потенциала можно выделить социально-экологические и эколого-социальные взаимосвязи. Социальноэкологические – это взаимосвязи обусловленные воздействием населения на окружающую природную среду как условие его жизнедеятельности. Экологосоциальные – это взаимосвязи опосредующие воздействие окружающей природной среды на здоровье и жизнедеятельность человека.Все процессы в природе взаимосвязаны. В начале человек на протяжении многих веков стремился не приспособиться к природной среде, а сделать ее удобной для своего существования, не задумываясь о последствиях. Сейчас же общество осознало, что любая деятельность человека оказывает влияние на окружающую среду, а ухудшение состояния биосферы опасно для всех живых существ, в том числе и для человека.

Врезультатеэтого, с одной стороны, нам необходимо защищать среду обитания и природу от натиска техногенных загрязнений во избежание полного уничтожения. С другой, - сам человек нуждается в защите, так как самая совершенная в мире человеческая природа тоже уже не выдерживает нагрузок.Исходя из этого, выделение социально-экологических и экологосоциальных взаимосвязей позволяет понять, что экологический аспект нужно учитывать не только в процессе структурной перестройки производственной деятельности, но и при воздействии на структуру потребления, экологическую культуру населения, социальные параметры развития общества.

Таким образом, именно оценка социально-экологического потенциала позволит на основе множества сформулированных прогнозов выработать стратегию и тактику управления регионом (национальной экономикой), определить конкретные мероприятия, обеспечивающие их реализацию и в следствии чего улучшить экономическую составляющую устойчивого развития общества.

Литературные источники

1.Рыжкова, Ю.А. Экологизация социально-экономической системы и оценка потенциала ее устойчивого развития. Автореферат дис-ции– Пенза. – 2006.

2.Михнева, С.Г., Рыжкова, Ю.А. Комплексный метод оценки потенциала устойчивости экономического развития // Известия высших учебных заведений. Поволжскийрегион. – 2006. – № 4. – (Серия «Общественныенауки»).

Zajtseva T.V.

EKOLOGO-SOCIAL AND SOCIALLY-ECOLOGICAL INTERRELATIONS OF A SUSTAINABLE DEVELOPMENT OF REGION

Penza state university

517

Summary

The work purpose is revealing and an estimation of ekologo-social and socially-ecological interrelations of a sustainable development of region (on an example of Privolzhsky federal district). Scientific novelty of results of the research consists in: the social-ecology potential of regions is defined; classification of regions and rate of its growth is done; cards of a condition of regions are constructed. The results received during the research, can be recommended to use by working out the concept of a sustainable development of national economy and its regions.

518

УДК 336.717.168

Иванютенко Е.Л.

РЕВИЗИЯ КАК ФОРМА ЭКОНОМИЧЕСКОГО КОНТРОЛЯВ СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ

Брестский государственный технический университет

Сегодня органы государственной власти уделяют серьезное внимание вопросам совершенствования системы финансового контроля, так как обязательным условием эффективного функционирования экономики и финансовой системы страны является наличие развитой системы контроля. В практике контрольно-ревизионной работы значительное распространение приобрела систематизированная проверка документов по экономически однородными хозяйственным операциям в разрезе отдельных участков, которая характеризуется объединением обобщенного изучения однородных операций с детальным их исследованием, выявлением взаимосвязей между операциями, первичными документами, учетными регистрами и отчетностью.

Ранее нами была предложена комплексная классификация хозяйственных операций с точки зрения их законности, целесообразности и достоверности, которые учитывая законы физика расположились в форме эллипса, удаляясь от центра по мере усиления степени нарушения.

Каждому из представленных выше нарушений был определен соответствующий вид ответственности, а следовательно, и применяемых санкций.Объединив данную классификацию санкций с предложенной нами ранее, получив следующую схему:

Рисунок 1- Классификация хозяйственных операций с учетом применяемых санкций

519

Примечание. Источник – собственная разработка автора

Научное знание всегда есть или стремится стать систематизированным, приведенным в определенную систему, которая определяет те направления и ориентиры, которыми ревизоры могут руководствоваться в своей дальнейшей работе.

Данная классификация выполняет важную методологическую функцию: осуществляя систематизацию определенной предметной области, она вместе с этим задает общее направление ее дальнейшего целенаправленного исследования и может провоцировать создание новых методов и подходов. Таким подходом по нашему мнению может стать создание на ее базе отдельных матриц, которые уже давно вышли за рамки математики статистики и активно применяются в экономике, особенно в маркетинге. Там они позволяют анализировать деятельность предприятия с точки зрения его конкурентоспособности и привлекательности.В свою очередь мы считаем использование матриц целесообразным и при осуществлении контрольноревизионной работы. Предложенная нами ранее классификация представляет собой по сути теоретическое знание в области ревизии, в то время как перевод еев матричную форму сделает ее прикладной. На основе 3-х основных классификационных признаков, ранее разграниченных по видам ответственности, мы разработали матрицы следующих видов:

520