5. Необходимость и сущность кредита. Функции и законы кредита. Формы и виды кредита.

Кредит - одна из основ развития современной рыночной экономики.

Кредит-это экономические отношения, которые возникают между двумя субъектами по поводу передачи в долг денег или вещи на условиях возврата.

Кредитор – это субъект, предоставляющий в долг.

Должник – субъект, принимающий на себя обязательство временно использовать денежные средства и возвратить их в положенный срок. Заем, кредит, ссуда – это виды кредита, показывают долговые обязательства. Кредитор, заемщик – несут полную ответственность.

Кредитные отношения возникают тогда когда одному субъекту необходимы заемные средства, а у другого субъекта есть свободные средства.

Элементы: Объект кредита – деньги, вещи. Субъекты – любые юридические и физические лица.

Существуют две теории происхождения и сущности кредита:

1. Перераспределительная (Смит и Рикардо), которая считает, что причина появления кредитных отношений – наличие свободных денежных средств. Они формируют в стране ссудный фонд, который на основе срочности, возвратности и платности перераспределяется в соответствии с потребностями заемщика.

2. Воспроизводственная (Дж. Ло, Г. Маклеод). За основу анализа кредитных отношений взят банковский кредит, когда кредитором и заемщиком является банк. Банки, выполняя кредитные операции, создают кредитные платежные ср-ва, фактически при кредитной денеж. системе осуществляют кредитную денеж. эмиссию.

Сущность кредита(это и есть принципы): на условиях срочности, платности, возвратности.

Функции кредита:

1. Перераспределительная. Этой функции кредита свойственно распределение и перераспределение стоимости. Перераспределение ресурсов посредством кредита происходит на различных уровнях. На уровне предприятий - перераспределение ТМЦ и денежных средств; на макроуровне - ВНП и НД.

2. Экономия издержек обращения, связанная с наличным денежным обращением.

3. Создание капитала (кредитных инструментов обращения денег).

Для законов кредита характерны следующие признаки:

1. необходимость; 2. существенность; 3. объективность; 4. всеобщность; 5. конкретность; 6. движение кредита.

Закон возвратности кредита: отражает возвращение ссуженной стоимости к кредитору, к своему исходному пункту. В процессе возврата от заемщика к кредитору передается именно та ссуженная стоимость, которая ранее была передана во времен­ное пользование. Возвратность ссуженной стоимости: средства возвращаются не только к заемщику, совершив свой кругооборот, но от него к юридически исходной точке.

Закон равновесия: при кредите осуществляется взаимодействие с реально созданными стоимостями. Оно зависит от со­отношения высвобождаемыми и перераспределяемыми на началах возвратности ресурсами.

Закон сохранения ссуженной стоимости: средства, предоставляемые во временное пользование, возвратившись к креди­тору, не теряют не только своих потребительских свойств, но и своей стоимости.

Закон срочности, или целевого характера кредита: кредит предоставляется на ограниченный срок, а значит и на удовле­творение временных потребностей кредитора.

Нарушение законов кредита приводит к дестабилизации денежного обращения в стране, так как нарушается сущность и сущностные черты кредита, выражаемые его законами.

С точки зрения субъектов сделки различают следующие формы кредита:

Коммерческий кредит – когда кредитор и заемщик хозяйствующие субъекты. Главная особенность – размеры кредита определяются возможностями кредитора.

Банковский кредит- кредитор – банк. Границы кредита шире. Банк занимает и размещает средства в любых размерах. Границы кредитования определяются банковским мультипликатором.

Потребительский кредит – заемщиком является население.

Межбанковский кредит – банки являются и кредиторами, и заемщиками, занимают средства друг у друга. Кредиты короткие, до года. Связаны с движением ликвидности денег.

Государственный кредит – одной их сторон сделки является государство. Может выдавать кредиты и брать кредиты.

Международный кредит – сделки осуществляются между резидентами и нерезидентами. Возникает валютный риск.

Каждую из форм можно классифицировать по видам: ( виды связаны с особенностью самой сделки)

1.По сроку: краткосрочные, среднесрочные, долгосрочные.

2. По объему: крупный, средний, мелкий.

3. Исходя из собственного капитала (если кредит свыше 5% собственного капитала, его относят к категории крупных).

4. По направлению использования: промышленный, торговый, сельскохозяйственный.

5. По обеспечению: бланковый (необеспеченный), обеспеченные вторичными активами: какими-либо средствами заемщика: залоговые, под поручительство, гарантированные.

6. Ипотечные кредиты (залог: земля, недвижимое имущество)