5.3 Развитие расчетной сети цб

Действующая система межбанковских расчётов базируется на осуществлении платежей через корреспондентские счета коммерческих банков, открытых в учреждениях Центрального банка России - расчетно-кассовых центрах (РКЦ), а также корреспондентские счета банков, открытых на основе прямых корреспондентских отношений между банками.

Совершенствование платежной системы России неразрывно связано с созданием и развитием Электронной Системы Межбанковских Расчетов (ЭЛСИМЕР). Основные принципы создания и функционирования ЭЛСИМЕР и ее архитектура представлены в документе "Целевая программа информатизации Центрального Банка Российской Федерации".

Участниками ЭЛСИМЕР являются учреждения Банка России (ГРКЦ РЦИ, РКЦ), отвечающие определенным требованиям:

- наличие программно-технических средств, соблюдение установленной технологии совершения электронных платежей, гарантия обработки и передача платежа любому другому участнику в течение суток;

• пользователями системы могут быть коммерческие банки и другие учреждения и организации, имеющие корреспондентские или лицевые счета в РКЦ- участниках;

• правила оформления, условия прохождения электронного платежа и ответственность сторон определяются в договоре между пользователем и участником ЭЛСИМЕР (договор на выполнение платежей электронным способом или дополнение к договору о корреспондентских отношениях);

- электронный платеж является гарантированным и безотзывным;

- инициатором электронного платежа является клиент коммерческого банка, сама кредитная организация или клиент расчетного подразделения Банка России;

- информация о необходимости исполнить электронный платеж может быть направлена коммерческим банком в РКЦ одним из следующих способов:

- с применением специальных средств защиты, используемых Банком России;

- отправителем и получателем межрегиональных платежей является ГРКЦ (то есть РКЦ при территориальном управлении Банка России);

Основной функцией расчетно-кассовых центров является проведение межбанковских расчётов с открытием корреспондентских счетов банков, а также проведение эмиссионно-кассовых и некоторых других операций. Каждому расчетно-кассовому центру присвоен номер.

Корреспондентские счета коммерческим банкам открываются в расчетно-кассовом центре по месту нахождения коммерческого банка. Каждому коммерческому банку может быть открыт только один корреспондентский счёт в РКЦ

Для открытия корреспондентского счёта банк представляет в расчетно-кассовый центр заявление на открытие счёта, карточку образцов подписей и печати (два экземпляра). Филиалу коммерческого банка может быть открыт корреспондентский субсчёт в расчетно-кассовом центре по месту его нахождения с разрешения учреждения Банка России по месту нахождения коммерческого банка

Корреспондентские отношения между расчетно-кассовым центром и коммерческим банком оформляются корреспондентским соглашением. Плата за расчётное обслуживание коммерческих банков не взимается. Проценты на остатки средств на корреспондентском счёте в расчетно-кассовом центре не начисляются.

Корреспондентские счета коммерческих банков в расчетно-кассовом центре открываются на балансовом счёте 30102 «Корреспондентские счета кредитных организаций в банке России». Каждому коммерческому банку и филиалу присвоен условный номер, который состоит из восьми разрядов.

Платежи с корреспондентских счетов (субсчетов) коммерческих банков или их филиалов в расчетно-кассовом центре осуществляются в пределах остатка на корреспондентском счёте (субсчёте). Списание денег осуществляется на основе платёжного поручения банка Подкрепление корреспондентских счетов производится посредством зачисления на них средств, поступающих в адрес банка и его клиентов, привлечение межбанковских кредитов, в том числе получение кредитов Центрального банка России, зачисления инкассированной банком денежной выручки. Источником подкрепления корреспондентского субсчёта филиала банка может быть также перевод средств с корреспондентского счёта банка

Банки обеспечивают современное подкрепление, своего корреспондентского счёта (субсчёта) средствами в размерах, необходимых для проведения платежей. При недостатке средств на корреспондентском счёте в расчетно-кассовом центре платежи с корреспондентского счёта осуществляются в установленной очередности списания средств, а неоплаченные документы помещаются в картотеку просроченных; коммерческому банку направляется извещение о суммах неоплаченных документов. При наличии у коммерческого банка картотеки просроченных документов в течение пяти дней Центральный банк РФ предъявляет требование к коммерческому банку о пополнении остатка средств на корреспондентском счёте в расчетно-кассовом центре. При невыполнении этих требований к коммерческому банку могут быть применены санкции вплоть до отзыва лицензии на осуществление банковских операций.

Выверка расчётов по корреспондентскому счёту коммерческого банка в РКЦ производится ежемесячно на основании ведомостей проверки состояния расчётов.

Расчёт между РКЦ по операциям коммерческих банков и по собственным операциям осуществляется через счета МФО. Средством межфилиальных расчётов является авизо по МФО. Авизо оформляются и отправляются РКЦ в адрес другого РКЦ для завершения МФО. РКЦ начавший операцию по расчётам, условно называется филиалом «А», а принявший авизо к ответному проводу - филиалом «Б». В тексте авизо указываются восьмиразрядные номера РКЦ, между которыми совершается операция, и девятизначные номера корреспондентских счетов коммерческих банков, позволяющие определить участников расчётов.

Установление прямых корреспондентских отношений между банками - обязательное условие децентрализованных расчетов.

В ходе установления корреспондентских отношений банки обмениваются письмами и представляют друг другу документы для изучения надежности и состоятельности партнеров. За справками об уровне платежеспособности потенциальных корреспондентов банки прибегают к услугам рейтинговых, справочных фирм или дружественных банков.

Взаимоотношения между кредитными организациями (филиалами) при осуществлении расчетных операций по корреспондентским счетам регулируются законодательством и договором корреспондентского счета, заключенным между сторонами. Корреспондентские договоры (соглашения) бывают: срочные (с правом продления) или бессрочные. При этом, как правило, используются формы типовых договоров.

В корреспондентских договорах предусматриваются формы и порядок расчетов: открытия, подтверждения и исполнения аккредитивов, переводных, инкассовых и других операций; условия взимания комиссионного вознаграждения за пользование корреспондентским счетом и возмещения почтовых, телеграфных и других расходов; ответственность сторон и санкции за нарушение условий договора; срок действия договора и порядок его досрочного расторжения и др.

Банк - корреспондент открывает банку - респонденту корреспондентский счет после получения перечня документов (заявления на открытие счета; нотариально заверенные копии: лицензии на осуществление банковских операций; учредительных документов и свидетельства о государственной регистрации кредитной организации; письма территориального учреждения Банка России с подтверждением согласования кандидатур руководителя и главного бухгалтера кредитной организации; свидетельства о постановке на учет в налоговом органе; писем, подтверждающих согласование с территориальным учреждением Банка России права подписи лиц, указанных в карточке с образцами подписей и оттиском печати кредитной организации и саму карточку с образцами подписей и оттиском печати кредитной организации) и подписания Договора. Стороны договариваются о переводном телеграфном ключе, применение которого исключит злоупотребление счетом.

Корреспондентский счет - это счет одного банка, открытый в другом банке, на котором отражаются платежи, проведенные последним по поручению, и за счет первого банка на основе заключенного между ними корреспондентского договора.

Открываемые после заключения договоров корреспондентские счета подразделяются на несколько видов: счета «Ностро» - текущие счета на имя коммерческого банка у банка-корреспондента, отражаемые в активе баланса первого; счета «Лоро» - текущие счета на имя банка-корреспондента у коммерческого банка, отражаемые у него в пассиве баланса; счета «Востро» - счета иностранных банков в банке-резиденте в местной валюте или в валюте третьей страны.

Счета «Ностро» в одном банке являются счетами «Лоро» у его банков-корреспондентов и наоборот. Счета «Востро» - те же счета «Лоро», относящиеся к иностранным банкам-корреспондентам.

Записи по счетам осуществляются по срокам валютирования, которые устанавливаются на основании приказов по банку.

Расчетные операции осуществляются при условии обеспечения ежедневного равенства остатков денежных средств по корреспондентскому счету по балансу кредитной организации, открывшей корреспондентский счет в другой кредитной организации (банк - респондент), и по балансу кредитной организации, в которой открыт корреспондентский счет указанной кредитной организации (банк - корреспондент). Отражение расчетных операций в балансах банков осуществляется одной календарной датой (число, месяц, год) -датой перечисления платежа. Подтверждением совершения операции, списания или зачисления денежных средств по корреспондентскому счету в другой кредитной организации (филиале), является выписка из этих счетов, направленная банком - исполнителем банку - отправителю. При этом за дату перечисления платежа принимается день, за который дана выписка.

Дата валютирования — дата, по наступлении которой дебетовая или кредитовая проводка становится реальной, а проведенная сумма поступает в распоряжение клиента или самого банка.

Недостатком корреспондентских отношений по прямым корреспондентским счетам является то, что для работы, например, со 100 банками, нужно открыть 100 счетов. Положительной стороной здесь является то, расчеты идут, минуя расчетные центры, поэтому ускоряются.