6.3 Организация пруденциального надзора

Под пруденциальными нормами деятельности ЦБ РФ понимаются: предельные величины рисков, принимаемых банком; нормы по созданию резервов, обеспечивающих ликвидность банка и покрытие возможных потерь; требования, невыполнение которых может отрицательно повлиять на финансовое положение банка или на возможность реальной оценки его финансовой деятельности, включая требования по ведению бухгалтерского учета, представлению отчетности и при регистрации, лицензировании и расширении деятельности банка.

Органы надзора применяют к банкам меры воздействия двух типов: предупредительные и принудительные.

Выбор мер воздействия производится органами надзора самостоятельно, исходя из положений и нормативных актов ЦБ РФ с учетом:

• характера допущенных банком нарушений;

• причин, обусловивших возникновение выявленных нарушений;

• общего финансового состояния банка;

•положения банка на федеральном и региональном рынках банковских услуг.

Предупредительные меры воздействия применяются в тех случаях, когда недостатки в деятельности банка непосредственно не угрожают финансовому состоянию банка, интересам кредиторов и вкладчиков.

Принудительные меры воздействия целесообразны в тех случаях, когда это вытекает из характера допущенных банком нарушений с учетом того, что одни только предупредительные меры воздействия не могут обеспечить надлежащую корректировку деятельности банка.

Основаниями для таких мер воздействия являются нарушения (невыполнение) банковского законодательства, нормативных актов и предписаний центральных банков, непредставление информации, представление неполной или недостоверной информации, а также, если совершаемые банком операции создали реальную угрозу интересам клиентов и (или) кредиторов (вкладчиков).

К принудительным мерам воздействия относятся:

• штрафы;

• требования о проведении банком мероприятий по его финансовому оздоровлению;

• ограничение выполнения банками отдельных операций и услуг;

• запрет на осуществление банками отдельных операций;

• запрет на открытие филиалов;

• требование о замене руководителей банка;

• назначение временной администрации по управлению банком;

• отзыв лицензии на совершение банковских операций и др.

Штраф налагается на банк в соответствии с банковским законодательством и нормативными актами, установленными центральным банком и другими исполнительными органами власти. Наложение штрафа оформляется предписанием. В предписании об уплате штрафа указываются его срок перечисления (но не более 1 месяца.) и основания для его взыскания.

Требования о проведении банком мероприятий по его финансовому оздоровлению. Органы надзора имеют право требовать от банка изменения величины и (или) структуры активов и (или) пассивов (в дальнейшем реструктурировать баланс) и предоставления и выполнения плана санации.

Порядок разработки банками планов санации и рассмотрения надзорными органами установлен письмом ЦБ РФ «О планах санации кредитных организаций» №363 от 22 ноября 1996 г. и дополнениями к нему.

В плане санации должны быть отражены:

• сведения, позволяющие оценить ситуацию в банке (показаны динамика развития банка, финансовое состояние, причины, приведшие к возникновению затруднений);

• мероприятия по оздоровлению финансового состояния банка с указанием путей его достижения: участие учредителей (акционеров) и третьих лиц в финансовом оздоровлении, сокращение расходов, источники дополнительных доходов, реализация имущества и (или) других активов банка и пр.;

• календарные сроки выполнения мероприятий по финансовому оздоровлению;

• планируемые результаты санирования (окончательные показатели деятельности банка, которые будут достигнуты в результате проведения мероприятий по финансовому оздоровлению).

Ограничение выполнения банками отдельных операций и услуг. Орган надзора может сделать такое ограничение на срок до 6 месяцев (выполнение банком операций и предоставление услуг предусмотрены в рублях и иностранной валюте в соответствии с выданными лицензиями) в случае нарушения (невыполнения) банком законодательства и нормативных актов ЦБ РФ, непредставления информации, представления неполной или недостоверной информации.

Запрет на осуществление банками отдельных операций. Данная мера может быть введена на срок до одного года на операции, предусмотренные выданной лицензией в соответствии с установленным ЦБ РФ предписанием об устранении нарушений, а также, если эти нарушения или совершаемые банком операции создали реальную угрозу интересам кредиторов (вкладчиков). Такой запрет может означать, например, запрет на привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады или лишение банка права предоставлять кредиты, приобретать ценные бумаги и т.д. Исчисление срока запрета начинается с установленной предписанием даты.

Запрет на открытие филиалов. Такая мера воздействия применяется в случае опасного нарастания проблем в деятельности банка, неудовлетворительного его финансового положения в целях ограничения риска кредиторов и клиентов банка. Орган надзора вправе ввести запрет на открытие филиалов сроком до одного года.

Требование о замене руководителей банка. Орган надзора в случаях систематического (более трех раз в год) невыполнения банком в установленный им срок требований предписания об устранении нарушений, приведших к ухудшению финансового положения банка и созданию реальной угрозы интересам кредиторов (вкладчиков), выявления при проверках серьезных нарушений в организации бухгалтерского учета банка, несоблюдения банковского законодательства при выполнении операций в банке, а также операций на рынке ценных бумаг может предъявить требование о замене руководителей банка (руководителями исполнительного органа банка).

Введение временной администрации по управлению банком. Оно означает управление проблемным банком полномочным органом.

Отзыв лицензии на совершение банковских операций. Решение об отзыве лицензии может быть принято без предварительного применения мер воздействия в случаях, когда дальнейшее проведение операций создает реальную угрозу интересам клиентов и (или) вкладчиков, а применение иных мер в сложившейся ситуации признано ЦБ РФ нецелесообразным.