Тема 6. Банковское регулирование и надзор

План лекций:

6.1. Система банковского надзора

6.2. Регистрация и лицензирование кредитных организаций

6.3. Организация пруденциального надзора

6.4. Управление проблемными банками

6.1 Система банковского надзора

Контроль за деятельностью банков проводится с целью обеспечения устойчивости отдельных банков и предусматривает целостный и непрерывный надзор за осуществлением банком своей деятельности в соответствии с действующим законодательством.

Банковский надзор преследует две цели:

• защиту вкладчика от возможных потерь;

• поддержание стабильности на финансовом рынке посредством предотвращения системных рисков.

При осуществлении Центральным банком функции надзора и контроля за деятельностью коммерческих банков в его задачу входят:

• выдача лицензий на банковскую деятельность;

• проверка отчетности, предоставляемой банками;

• ревизии на местах;

• контроль за соблюдением норм банковских операций.

В РФ функции регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций законодательно закреплены за Банком России, который призван осуществлять постоянный контроль за соблюдением кредитными организациями банковского законодательства, нормативных актов Банка России.

В структуре Банка России для выполнения надзорных функций созданы департаменты:

• по лицензированию деятельности кредитных организаций и аудиторских фирм;

• пруденциального банковского надзора;

• инспектирования кредитных организаций;

• по организации банковского санирования.

Исторически система банковского надзора в России децентрализована, т. е. основную работу по надзору за конкретными банками выполняют территориальные учреждения Банка России. Центральный аппарат занимается, как правило, разработкой методических материалов, сбором и обработкой статистической отчетности и ее анализом. Вся информация о деятельности банков сосредоточивается на региональном уровне и передается в соответствующие департаменты по мере необходимости.

Банковский надзор можно разделить на лицензирование, дистанционный надзор и инспектирование кредитных организаций.

Главной целью проверок являются: определение непосредственно на месте реального финансового состояния данного банка и его филиалов; выявление ситуаций, угрожающих интересам кредиторов и вкладчиков; проверка соблюдения действующего банковского, валютного законодательства и нормативных актов Центрального банка РФ.

От уровня эффективности деятельности надзорных органов во многом зависят состояние банковской системы, экономики страны в целом и благосостояние ее граждан.

Однако постоянно расширявшиеся масштабы деятельности банков привели к тому, что зачастую значительная часть банковских операций оказывалась выведенной из-под контроля органов надзора. В настоящее время либерализация и глобализация международных рынков капитала, современные средства телекоммуникаций и технологии менеджмента позволяют крупным банкам функционировать на глобальном финансовом пространстве, географически охватывающем многие страны.

В силу указанных обстоятельств появилась настоятельная необходимость в координации усилий надзорных органов разных стран по регулированию работы банков и образованию международной системы банковского надзора. Она создавалась по мере интеграции банков многих стран.

Наиболее известной и авторитетной международной организацией в области банковского надзора и его регулирования является созданный в 1974 г. при Банке международных расчетов (БМР) Базельский комитет по банковскому надзору (БКБН). Свое название Комитет получил по месту расположения штаб-квартиры - Базель (Швейцария).

Следует отметить, что Базельский комитет - консультативный орган, поэтому его рекомендации не обязательны для исполнения даже в странах-членах Комитета. Тем не менее международный авторитет этого органа настолько высок, что стандартам БКБН стараются следовать и страны, не являющиеся его членами.

Он разработал ряд принципов, соблюдение которых призвано способствовать стабильности банковской системы.

Базельский комитет рекомендовал устанавливать для коммерческих банков обязательные экономические нормативы, соблюдение которых обеспечивает их надежность, сокращает риски различных потерь, обеспечивает своевременную и бесперебойную циркуляцию денег, придает уверенность вкладчикам в соблюдении своих интересов.

Банк России в процессе осуществления надзора стремится максимально возможно использовать рекомендации БКБН с учетом конкретной ситуации в российской банковской системе.