Інструкція до завдання

ФОРМУВАННЯ ВІДОМОСТІ РОЗРАХУНКІВ З ДЕБІТОРАМИ-КРЕДИТОРАМИ

1. Знаходячись в ГЛАВНОМ МЕНЮ програми, виберіть розділ ОБОРОТНЫЕ ВЕДОМОСТИ / РАСЧЕТЫ С ДЕБИТОРАМ-КРЕДИТОРАМИ. На екрані з’явиться вікно «Расчеты с дебиторами-кредиторами: Условия отбора» (рис. 42).

2. У полі СЧЕТ виберіть із словника «План счетов» номер рахунку, для якого формується ця відомість (у нашому прикладі, рах. № 631).

3. Установіть період формування відомості. Період буде місяць (в нашому прикладі – поточний місяць). Натисніть кнопку «Установить».

4. У процесі формування відомості Система вибере із обліку господарських операцій дані по кожній операції, рахунки проведень і дата обліку яких відповідає вибраній відомості. Потім, якщо контрагент і реквізити підстави господарької операції співпадають з відповідними характеристиками рядка відомості, то оборот по рахунку із проведення операції переноситься в цей рядок відомості. Якщо ж підходящого рядка немає, то він створюється, і оборт по рахунку із проведення операції записується в нього.

5. Для перегляду списку господарських операцій, на підставі яких отриманий оборот у рядку відомості, встановіть курсор на потрібний рядок і виберіть пункт контекстного меню «Исправить» (клавіша «F8»). На вкладках «Обороты по дебету», «Обороты по кредиту» виберіть пункт контекстноогго меню «Просмостр ХО» (клавіша «Enter»).

6. Для роботи з оборотами по дебету і кредиту по рядку відомості виберіть пункти контекстного меню «Робота с оборотами по дебету» (клавіша «F5») або «Работа с оборотами по кредиту» (клавіша «F7»)

• У рядках відомості у полі «Контрагент» НЕ ПОВИННА відображатися Ваша організація. За наявності таких рядків потрібно перевірити і виправити господарські операції по цьому рядку за допомогою пунктів контекстного меню «Исправить» або «Работа с оборотами по дебету или кредиту»

7. При изменении настройки отображения ведомости, тобто зміні значень в рахунку на вкладці «Взаиморасчеты» у словнику «План счетов» (рис. 2), потрібно переформувати відомість. Для цього виберіть пункт контекстного меню «Формирование ведомости» (клавіша «F3») і натисніть кнопку «Расформировать». Після чого сформуйте відомість, використовуючи пункт контекстного меню «Формирование ведомости», кнопка «Сформировать».

8. Для перегляду списку рядків відомості взаєморозрахунків за іншими умовами відбору, наприклад, по іншому рахунку, виберіть пункт контекстного меню «Отобрать» або натисніть клавішу «F6».

ВКЛЮЧЕННЯ ГОСПОДАРСЬКОЇ ОПЕРАЦІЇ У ВІДОМІСТЬ ВРУЧНУ

1. Система дозволяє виконувати вручну корекцію відомостей взаєморозрахунків за допомогою настройки в Плані рахунків. Для потрібного рахунку (наприклад, рах. № 631) на вкладці «Взаиморасчеты» слід поставити прапорець «Только ручное формирование ведомости» (заняття 1, рис. 2).

• Але слід обережно відноситися до цієї операції. При правильному веденні обліку потреби в ній немає. Ручне коригування передбачене лише для виправлення незначних помилок або відпрацювання якихось нестандартних ситуацій і складних розрахунків.

• Якщо в рядок відомості були включені дані хоч би із одного проведення, Система не дозволить вносити виправлення у її ключові параметри (тобто в ті параметри, по яким виконується «рознесення» проведень по рядках відомості). Якщо такі виправлення внести все ж таки потрібно, слід сформувати рядок, внести виправлення, а потім сформувати рядок заново.

2. Виберіть із головного меню програми УЧЕТ / ХОЗЯЙСТВЕННЫЕ ОПЕРАЦИИ. У вікні господарських операцій зареєструйте господарську операцію вручну або за допомогою словника «Образцы хозяйственных операций»

3. Установіть курсор на рядку створеної господарської операції. Виберіть із контекстного меню «Переход в …» / «Ведомость взаиморасчетов» або натисніть клавішу «F3». На екрані відкриється вікно «Расчеты с дебиторами-кредиторами: Условия отбора» (рис. 42).

4. Оберіть потрібні умови і натисніть кнопку «Установить» (наприклад, рах. № 631).

5. На екрані з’явиться повідомлення (якщо у рахунка № 631 у словнику «План счетов» не встановлений прапорець «Только ручное формирование ведомости», Система автоматично перерахує суму рядка) (рис. 43).

6. Виберіть значення «ДА». Система запропонує сформувати відомість дебіторів-кредиторів по обраному рахунку за період. Натисніть кнопку «Сформировать».

• При виборі значення «НЕТ» Система сформє відомість взаєморозрахунків, але не буде враховувати створену господарську операцію.

7. В результаті дані господарської операції будуть відображені у рядку відомості.

ЗВЕДЕННЯ ПОЗИЦІЙ

1. Знаходячись в ГЛАВНОМ МЕНЮ програми, виберіть розділ ОБОРОТНЫЕ ВЕДОМОСТИ / РАСЧЕТЫ С ДЕБИТОРАМИ-КРЕДИТОРАМИ. Поставте потрібні умови відбору.

2. Пометьте (за допомогою клавіші «ПРОБЕЛ») ті рядки, які будуть зведені, і втановіть курсор на ту позицію, в яку будуть зводитися відмічені рядки.

3. Оберіть пункт контекстного меню «Сведение позиций».

4. В результаті зведення позицій, усі суми заборгованостей будуть підсумовані, решта ж параметрів будуть взяті із заборгованості, в яку виконується зведення.

• У випадку зведення позицій у відомості взаєморозрахунків об’єднання відбувається тільки для рядків відомості, господарські опеарції залишаються без змін. Тобто при переформуванні відомості, Система сформує рядки відомості, виходячи із гоподарських операцій.

5. Для виправлення в господарських операціях та інших розділах Системи неправильних реквізитів виконайте обєднання конрагентів у словнику «Организации и МОЛ». Виконайте дії, аналогічно пункту 2. Після цього виберіть пункт контекстного меню «Объединение позиций».

ПОГАШЕННЯ ДЕБІТОРСЬКО-КРЕДИТОРСЬКОЇ ЗАБОРГОВАНОСТІ ШЛЯХОМ СТВОРЕННЯ ГОСПОДАРСЬКИХ ОПЕРАЦІЙ

1. Виберіть із ГЛАВНОГО МЕНЮ прогами розділ УЧЕТ / ХОЗЯЙСТВЕННЫЕ ОПЕРАЦИИ. Знаходячись у вікні перегляду господарських операцій, установіть період відбору господарських операцій рівний потрібному місяцю.

2. Виберіть пункт контекстного меню «Переход …» / «Ведомость взаиморасчетов» або натисніть клавішу «F3». На екрані відкриється вікно «Расчеты с дебиторами-кредиторами: условия отбора» (рис. 43).

3. Задайте потрібні умови і натисніть «Установить».

4. На екрані відобразиться дебіторсько-кредиторська відомість по вибраному рахунку.

5. Переведіть курсор на рядок заборгованості, яка підлягає закриттю, і виберіть пункт контекстного меню «Погашение задолженности» або натисніть комбінацію клавіш «Ctrl+Enter».

6. На екрані з’явиться вікно додавання господарської операції (рис. 26), в яке Система перенесе дані заборгованості, в тому числі повну суму заборгованнності, і в залежності від знаку підсумкового сальдо дебет чи кредит рахунку відомості. Задайте номер кореспондуючого рахунку і, якщо потрібно, змініть суму. Заповніть недостающі поля і запишіть внесені значення.

• В результаті у вікні перегляду відомості, відображеному на екрані, обороти по дебету або кредиту вибраного рядка будуть змінені. Тепер обороти даного рядка відомості включають іще одне проведення.

ПОГАШЕННЯ ДЕБІТОРСЬКО-КРЕДИТОРСЬКОЇ ЗАБОРГОВАНОСТІ ШЛЯХОМ СТВОРЕННЯ ПЛАТІЖНОГО ДОКУМЕНТА

1. Виберіть із головного меню програми Документы / Платежные документы. Знаходячись у вікні перегляду списку платіжних документів, виберіть пункт контекстного меню «ПД на закрытие задолженности» або натисніть комбінацію клавіш «Shift+F7».

2. Відкриється вікно «Расчеты с дебиторами-кредиторами: Условия отбора» (рис. 42).

3. Задайте необхідні умови і натисніть «Установить».

4. На екрані відобразиться дебіторсько-кредиторська відомість по обраному рахунку.

5. Виберіть курсором потрібний рядок відомості і натисніть клавішу «Выбрать». На екрані буде відображено вікно перегляду списку зразків словника «Образцы платежных документов».

6. Виберіть потрібний зразок (якщо його немає - додайте). На екрані з’явиться форма ДОБАВЛЕНИЕ ДОКУМЕНТА (рис. 23), в якій будуть об’єднані дані із рядка відомості і зразка.

7. Заповніть недостающі значення в полях форми. Збережіть документ.

8. Для завершення роботи отработайте платежный документ в учете (див. ОТРАБОТКА ПЛАТЕЖНЫХ ДОКУМЕНТОВ В УЧЕТЕ). Заборгованність буде погашена.

ДРУК НАКОПИЧУВАЛЬНОЇ ВІДОМОСТІ ДО РАХУНКУ

1. Знаходячись у вікні пергляду відомості РАСЧЕТОВ С ДЕБІТОРАМИ / КРЕДИТОРАМИ, виберіть пункт контекстного меню «Печать отчета» або натисніть клавшу «Shift+F4». Потім виберіть звіт (у нашому прикладі, відомості аналітичного обліку).

2. Заповніть поля форми, виберіть тип отчета (в нашому прикладі – ПОЛНЫЙ).

• ПОЛНЫЙ – звіт містить мнемокод дебітора-кредитора, реквізити документа (підстави взаєморозрахунків), залишок на початок місяця (з відміткою «дебет» або «кредит»), залишок заборгованності на момент формування відомості (з відміткою «дебет» або «кредит»), дані про обороти по дебету і по кредиту усіх господарських операцій, які утворили рядок відомості. Для проведень з однаковою кореспонденцією рахунків відображається загальна сума проведень.

• КРАТКИЙ – відрізняється від повного звіту тим, що дані оборотів по дебету (кредиту) наводяться без зазначення кореспондуючого рахунку проведення.

• ИТОГОВЫЙ – звіт містить тільки підсумкову інформацію.

3. Виберіть шаблон звіту і натисніть кнопку форми «Начать».

4. Система сформує звіт і виведе його в Microsoft Excel.

ВІДОМІСТЬ АНАЛІТИЧНОГО ОБЛІКУ

(заняття 9 «ВЕДОМОСТИ АНАЛИТИЧЕСКОГО УЧЕТА»)

ЗАНЯТТЯ 11. РЕЄСТРАЦІЯ ГОСПОДАРСЬКИХ ОПЕРАЦІЙ У ВАЛЮТІ

Згідно закону, бухгалтерський облік ведеться у національній валюті. У той же час суми багатьох господарських операцій проставляються в іноземній валюті. Система дозволяє записати суму кожного проведення по валютному рахунку (а також залишків і оборотів) у вигляді двох сум – суми в іноземній валюті і еквівалентній сумі в національній (базовій) валюті. Перерахунок здійснюється Системой автоматично за даними словника «Наименования и курсы валют». Під час реєстрації подібних господарських операцій суми в іноземній валюті перераховується в еквівалент в національній валюте по курсу на день реєстрації. При зміні курсу іноземної валюти виникає потреба в переоцінці валютних актів і пасивів. Для цього слугує розділ Системи «Переоцінка валютних активів і пасивів».

Облік операцій в іноземній валюті можливий тільки по рахунках, для яких у словнику «План счетов» встановлюється ознака «мультивалютный» і тільки з застосуванням валют, попередньо зареєстрованих у словнику «Наименование и курсы валют». У цьому словнику потрібно систематично фіксувати поточні курси усіх валют, які використовуються в обліку.

ЗАВДАННЯ

1. Зареєструйте валюту – долар США (840 – USD), євро (978 - EUR).

• Виконайте інструкцію РЕГИСТРАЦИЯ ВАЛЮТЫ.

Виконання інструкції

2. Введіть курс долара США:

• 01 число – 5,50 грн. за долар США;

• 05 число – 5,49 грн. за долар США;

• 10 число – 5,51 грн. за долар США;

• 15 число – 5,55 грн. за долар США;

• 20 число – 5,56 грн. за долар США.

• Виконайте інструкцію ВВОД КУРСА ВАЛЮТЫ.

Виконання інструкції

3. Сворють валютний рахунок № 201/1 «Сырье и материалы (валюта)» з типовою формою обліку «2 – Материалы, товары» (див. НАСТОЙКА ПЛАНА СЧЕТОВ).

4. Зареєструйте на 1-ше число господарські операції з переведення 2200 грн. з розрахункового рахунку і надходження $400 на валютний рахунок по курсу на 1-ше число (комісія банку 1%):

ДЕБЕТ	КРЕДИТ	СУМА
333	311	2200 грн.	- перерахування для покупки валюти
312	333	400 $	- зарахування придбаної валюти
92	651	33 грн.	- нарахована сума збору в Пенс. фонд 1,5%
651	311	33 грн.	- перерахована сума збору в Пенс. фонд
949	685	22 грн.	- нараховані комісійні банку 1 %
685	311	22 грн.	- оплата послуг банку

5. Зареєструйте 06 числа господарську операцію по отриманню від фірми «Ingrid» фініків – 40 кг по ціні 1$ за кілограм на суму 48$ (з ПДВ) за договором № 333 від 04 числа:

дб. № 201/1 – кр. № 632,

дб. № 641/2 – к. № 632.

6. Зареєструйте 15 числа господарську операцію по отриманню від фірми «Skala» апельсинів – 13 кг по ціні 2$ за кілограм на суму 31,2$ (з ПДВ) за договором № 334 від 10 числа:

дб. № 201/1 – кр. № 632,

дб. № 641/2 – к. № 632.

7. Зареєструйте господарські операції (дб. № 632 – кр. № 312) з оплати:

• 16 числа фірмі «Ingrid» – 48$,

• 20 числа фірмі «Skala» – 31,2$.

• Виконайте інструкцію РЕГИСТРАЦИЯ ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ОПЕРАЦИИ В ВАЛЮТЕ.

Виконання інструкції

8. Виконайте переоцінку: для рахунку № 312 із розділу «Остатки / переоценка валютных активов и пассивов», а для рахунку № 632 – із вікна ведомости расчетов с дебиторами-кредиторами станом на кінець поточного місяця.

• Виконайте інструкцію ПЕРЕОЦЕНКА ВАЛЮТНЫХ СЧЕТОВ.

Виконання інструкції

9. Перерахуйте накопичувальну відомість по рахунку № 632 (див. ПЕЧАТЬ НАКОПИТЕЛЬНОЙ ВЕДОМОСТИ К СЧЕТУ).

10. Передайте у виробництво по дате поступления шляхом реєстрації господарської операції із обортної відомості «Движение материальных ценностей»:

• Фініки 40 кг – дб. № 231.2.1.2. – кр. № 201/1;

• Апельсини 13 кг – дб. № 231.2.2.2 – кр. № 201/1.