Інструкція до завдання

Розділ «Товарные документы» призначений для роботи з наступними типами документів:

• вихідні рахунки на оплату;

• накладні на відпуск;

• прибуткові ордери;

• документи на повернення товарів;

• документи на внутрішнє переміщення товару.

Ці документи реєструються у модулі «Торговля и склад». При роботі із модулем «Бухгалтерия» можна виконати з документами лише деякі дії, наприклад, переглянути і відпрацювати їх в журналі господарських операцій.

Для того, щоб дані товарних документів були відображені в бухгалтерському обліку, товарний документ повинен бути відпрацьований в журналі господарських операцій. Відпрацювання документів на внутрішнє переміщення і повернення товару аналогічне відпрацюванню документів на надходження товару.

Для відпрацювання ПРИХОДА ТОВАРА в обліку:

1. Зайдіть у модуль «Бухгалтерия». Виберіть в головному меню розділ ТОВАРНЫЕ ДОКУМЕНТЫ / ПРИХОД ТОВАРА. Установіть потрібний період.

2. Знаходячись у вікні перегляду списку надходження товару, виберіть документ, який треба відпрацювати. Використовуйте пункт контекстного меню «Отработка в учете».

3. На екрані з’явиться вікно «Образцы хозяйственных операций», в якому можна підібрати потрібний зразок або додати неохідний, якщо він відсутній. Після вибору зразка, натисніть кнопку «Выбрать».

4. Для відпрацювання надходження товару викорстовуйте у зразках господарських операцій такі формули, за якими Система коректно розподілить суми по проведеннях:

Дебет	Кредит	Формула
При готовій продукції з виробництва:
26	23	С(“2”)	- передавання за собівартістю товару або
26	23	SP(“2”)	- передавання за певною сумою
Надходження маткріалу від потачальників
281	631	SP(“2”)	- вартість товару без ПДВ
641/2	631	SP(“2”, “SUM”)*20/100	- сума ПДВ
Для всіх формул з параметром “SUM” обов’язково встановити прапорець «Отрабатывать общим итогом»

У формулах по вычислению себестоимости номенклатуры присутні функії:

С («Тип позиции», «Распространение»), параметри якої:

• «Тип позиции» – перелік типів номенклатур («2» – товар, «3» – услуга, «4» – налог, «5» – скидка, «6» – наценка, «7» – тара);

• «Распространение» – наявність у формулі параметра «SUM» (обчислення за всіма специфікаціями).

SP («Тип позиции»,«Включение НДС», «Распространение»), параметри якої:

• «Тип позиции» – перелік типів номенклатур («2» – товар, «3» – услуга, «4» – налог, «5» – скидка, «6» – наценка, «7» – тара);

• «Включение НДС» – включення або виключення ПДВ («+NDS» або «-NDS»);

• «Распространение» – наявність у формулі параметра «SUM» (обчислення за всіма специфікаціями) або пусте значення (обчислення за поточною специфікацією).

5. Система запропонує вибрати раздел, в якому буде розміщена створена господарська операція. Якщо відпрацьовується в обліку кілька документів, які повинні бути розміщені в один розділ, установіть прапорець «Исп. по умолчанию». Якщо прапорець не встановлений, Система буде видавати запити про те, в який розділ розмістити господарську операцію для кожного відпрацьованого документа.

6. Після відпрацювання інформації, на екран буде виведено вікно журнала подготовки хозяйственных операций. Тут можна перевірити і відкоригувати господарські операції, що реєструються.

7. Натисніть кнопку «Записать». Дане вікно буде закрите і активним знову стане вікно «Приход товара», в якому з’явиться відмітка про відпрацювання в обліку.

• За потреби завжди можна переглянути господарську операцію, створену при відпрацюванні в обліку надходження товару, скориставшись пунктом контекстного меню «Просмотр истории отработки».

Зняття відпрацювання в обліку

! Відпрацьований в обліку документ неможна виправити. Якщо виявлена помилка, потрібно зняти відпрацювання документа в обліку. Для цього виділіть потрібний документ і виберіть пункт контекстного меню «Аннулирование отработки» або натиснить комбінацію клавіш «Shift+F3».

Анулюючи відпрацювання документа в обліку, можна або видалити зареєстровану на його підставі господарську операцію, або не видаляти. Для цього слід зробити відповідний вибір в запропонованому Системою діалоговому вікні. Анулюючи відпрацювання в обліку, видаляєте зареєстровану на його основі господарську операцію.

ВІДПРАЦЮВАННЯ ОПЛАТИ РАХУНКІВ В ОБЛІКУ

1. Зайдіть в модуль «Бухгалтерия». Виберіть розділ ДОКУМЕНТЫ / ЖУРНАЛ ПЛАТЕЖЕЙ. «Журнал платежей» складається із двох таблиць. У верхній таблиці побачите запис платежа, а в нижній таблиці на підставі якого документа цей платіж занесений (в нашому прикладі, на підставі вихідного рахунку на оплату).

2. Відпрацювати документ журнала платежів можна або у верхній таблиці «Журнал платежей» (відпрацьовується сам платіж), або в нижній таблиці «Оплаченные документы» (відпрацьовується вміст вихідного рахунку).

3. Для відпрацювання документа виберіть пункт контекстного меню «Отработка в учете» або натисніть клавішу «F3».

4. На екрані з’явиться вікно «Образцы хозяйственных операций», в якому можна підібрати потрібний зразок або додати новий, якщо він відсутній. Після вибору зразка, натиснути кнопку «Выбрать».

5. Для відпрацювання платежа використовуйте у зразках господарських операцій такі формули, за якими Система коректно розподілить суми за проведеннями:

Дебет	Кредит	Формула
При відпрацюванні в таблиці «Журнал платежей»:
При передоплаті:
311	681	Х	- загальна сума з ПДВ
643	641/2	Х/6	- загальна сума ПДВ
При оплаті після відвантаження:
311	361	Х	- загальна сума з ПДВ
При відпрацюванні в таблиці «Оплаченные документы»
При передоплаті:
311	681	SP(“2”,,“SUM”)	- загальна сума з ПДВ
643	641/2	SP(,“NDS”, “NDS”)	- загальна сума ПДВ
При оплаті після відвантаження:
311	361	SP(“2”,,“SUM”)	- загальна сума з ПДВ
Для всіх формул з параметром “SUM” обов’язково встановити прапорець «Отрабатывать общим итогом»

6. Система запропонує вибрати раздел, в який буде розміщена створена господарська операція. Якщо відпрацьовуєте в обліку кілька документів, які повинні бути розміщені в один розділ, увстановіть прапорець «Исп. по умолчанию». Якщо прапорець не встановлений, Система буде видавати запити про те, в який розділ розмістити господарську операцію для кожного відпрацьованого документа.

7. Після відпрацювання інформації, на екран буде виведене вікно журнала подготовки хозяйственных операций. Тут можна перевірити і відкоригувати господарські операції, що реєструються.

8. Натисніть кнопку «Записать». Дане вікно буде закрите і активним знову стане вікно «Журнал платежей», в якому з’явиться відмітка про відпрацювання платежа в обліку.

• За потреби завжди можна переглянути господарську операцію, створену при відпрацюванні в обліку того чи іншого документа, скориставшись пунктом контекстного меню «Просмотр истории отработки».

ВІДПРАЦЮВАННЯ НАКЛАДНИХ В ОБЛІКУ

1. Зайдіть в модуль «Бухгалтерия». Виберіть в головному меню розділ ТОВАРНЫЕ ДОКУМЕНТЫ / НАКЛАДНЫЕ НА ОТПУСК. Утановіть потрібний період.

2. Знаходячись у вікні перегляду списку накладних на відпуск, виберіть документ, який потрібно відпрацювати. Використайте пункт контекстного меню «Отработка в учете» / «Реализация» або «Списание ТМЦ». При відпрацюванні реалізації, вкажіть суму цієї операції.

3. На екрані з’явиться вікно «Образцы хозяйственных операций», в якому можна підібрати потрібний зразок або додати новий, якщо його нема. Після вибору зразка, натисніть «Выбрать».

4. Для відпрацювання накладних на відпуск використовуйте у зразках господарських операцій такі формули, за якими Система коректного розподілить суми за проведеннями:

Дебет	Кредит	Формула
При списанні ТМЦ:
902	281/1	С(“2”)	- передача за собівартістю товару або
902	281/1	SP (“2”)	- передача по певній сумі
При реалізації ТМЦ:
361	702	SP(“2”,,“SUM”)	- загальна сума товару з ПДВ
702	641/2	SP(“2”,“NDS”, “SUM”)	- сума ПДВ товару
При реалізації послуг:
361	703	SP(“3”,,“SUM”)	- загальна сума послуг з ПДВ
703	641/2	SP(“3”,“NDS”, “SUM”)	- сума ПДВ послуг
При реалізації ТМЦ з націнкою або знижкою:
361	702	SP(“2,5,6”,,“SUM”)	- загальна сума вихідного рахунку з ПДВ
702	641/2	SP(“2,5,6”,“NDS”, “SUM”)	- сума ПДВ вихідного рахунку
Для всіх формул з параметром “SUM” обов’язково встановити прапорець «Отрабатывать общим итогом»

5. Система запропонує вибрати раздел, в який буде розміщена створена господарська операція. Якщо відпрацьовується в обліку кілька документів, які повинні бути розміщені в один розділ, встановіть прапорець «Исп. по умолчанию». Якщо прапорець не встановлений, Система буде видавати запити про те, в який розділ розмістити господарську операцію для кожного документу, що відпрацьовується.

6. Після відпрацювання інформації, на екран буде виведено вікно журнала подготовки хозяйственных операций. Тут можна проверить и откоректировать господарські операції, що реєструються.

7. Натисніть конопку «Записать». Дане вікно буде закрите і активним стане вікно «Накладные на отпуск», в якому з’явться відмітка про відпрацювання реалізації або списання в обліку.

• За потреби завжди можна переглянути господарську операцію, створену при відпрацюванні в обліку того чи іншого документа, скориставшись пунктом контекстного меню «Просмотр историии отработки».

ВІДПРАЦЮВАННЯ АКТІВ ВИКОНАНИХ РОБІТ В ОБЛІКУ

1. У модулі «Бухгалтерия» виберіть розділ ДОКУМЕНТЫ / АКТЫ ВЫПОЛНЕННЫХ РАБОТ.

2. Виділіть акт, який потрібно відпрацювати в обліку, виберіть пункт контекстного меню «Отработка в учете» або натисніть клавішу «F3».

3. На екрані з’явиться вікно «Образцы хозяйственных операций», в якому можна підібрати зразок або додати недостаючий зразок. Після вибору зразка, натисніть кнопку «Выбрать».

4. Система запропонує вибрати раздел, в який буде розміщена створена господарська операція. Якщо відпрацьовуються в обліку кілька документів, які повинні бути розміщені в один розділ, встановіть прапорець «Исп. По умолчанию». Якщо прапорець не встановлений, Система буде видавати запити про те, в який розділ розмістити господарську операцію для кожного документа, що відпрацьовується.

5. Після відпрацювання інформації, на екран буде виведено вікно журнала подготовки хозяйственных оперций. Тут можна перевірити і відкоригувати господарські операції, що реєструються.

6. Натисніть кнопку «Записать». Дане вікно буде закрите і активним знову стане вікно «Акты выполенных работ», в якому з’явиться відмітка про відпрацювання документа в обліку.

• За потреби зажди можна переглянути господарську операцію, створену при відпрацюванні в обліку того чи іншого документа, скориставшись пунктом контекстного меню «Просмотр истории отработки».

ДРУК ЗВІТУ ПО ГОСПОДАРСЬКИХ ОПЕРАЦІЯХ

1. У модулі «Бухгалтерия» зайдіть в розділ ОБОРОТНЫЕ ВЕДОМОСТИ / ОБОРОТНЫЕ ВЕДОМОСТИ ПО СЧЕТАМ. Сформуйте відомість на певний період.

2. Із списку рахунків виберіть рахунок, по обротах якого потрібно надрукувати звіт (у нашому прикладі, рахунок № 702).

3. Виберіть пункт контекстного меню «Просмотр хозяйственных операций». На екрані відкриється вікно «Хозяйственные операции за период …», в якому відобразяться усі господарські операції за обраним рахунком за період, на який сформована відомість.

4. Для друку звіту натисніть комбінацію клавіш «Shift+F4» або виберіть пункт контекстного меню «Печать отчета» / «Отчет по хозяйственным операциям».

5. Система запропонує вибрати раздел, тип отчета (краткий) і шаблон отчета. Якщо його немає, використайте пункт контекстного меню «Автопоиск документов». Натисніть кнопку «Начать».

6. Система сформує звіт і виведе його в Microsoft Excel.

ДРУК РЕЄСТРА ОТРИМАНИХ І ВИДАНИХ ПОДАТКОВИ НАКЛАДНИХ

1. Знаходячись в ГЛАВНОМ МЕНЮ модуля «Бухгалтерия», виберіть ОТЧЕТЫ / РЕЕСТР ПОЛУЧЕННЫХ И ВЫДАННЫХ НАЛОГОВЫХ НАКЛАДНЫХ.

2. Задайте період, установіть необхідний друк підсумків (за месяц, квартал, год, по отчету).

3. Виберіть шаблон отчета. Якщо його немає, використайте пункт контекстного меню «Автопоиск документов». Натисніть кнопку «Начать».

4. Система сформує звіт і виведе його в Microsoft Excel.

ЗАНЯТТЯ 13. ДРУК ОБОРОТНОГО БАЛАНСУ

Перед формуванням і друком Оборотного балансу потрібно переконатися в тому, що:

• в обліку господарських операцій відображені всі переміщення грошових засобів і матеріальних цінностей, здійснені протягом облікового місяця;

• оформлені всі виплати, виконані за обліковий місяць, такі як заробітна плата, податки, відрахування в пенсійний фонд тощо;

• розраховані амортизаційні відрахування для об’єктів інвентарного обліку;

• виконана переоцінка валютних активів і пасивів;

• сформовані і вивірені всі відомості розрахунків з дебіторами- кредиторами (у відомості повинні бути відображені обороти за всіма зареєстрованими господарськими операціями);

• вхідні залишки по рахунках дебіторсько-кредиторської заборгованості, відображені у відомостях, співпадаютьз вхідними залишками по рахунках.

Усе це потрібно Системі для правильного обчислення вихідних залишків по рахунках за звітний місяць. При обчисленні вихідного залишку по рахунку розрахунків, залишок формується на підставі даних відомотсі розрахунків по цьому рахцнку. У цьому випадку для правильного формування вихідного залишку потрібно, щоб вхідні залишки і обороти у відомості розрахунків з дебіторами-кредиторами співпадали з вхідними синтетичними залишками по рахунку і оборотами по рахунку в обліку господарських операцій. Розбіжності в залишках або оборотах призводять до того, що правильно сформувати вихідний залишок неможливо. При виявленні таких ситуацій Система видає повідомлення і апропонує або продовжити, або відмінити формування звіту.

ЗАВДАННЯ

1. Роздрукуйте оборотний баланс за текущий месяц поточного року.

• Виконайте інструкцію ПЕЧАТЬ ОБОРОТНОГО БАЛАНСА.