4.3 Направления и инструменты регулирования деятельности коммерческих банков центральным банком. Банковский надзор в Республике Беларусь.

Со стороны национального банка государственное регулирование банковской деятельности производится посредством:

• процедур государственной регистрации или ликвидации кредитных организаций;

• установления запретов и ограничений;

• экономических нормативов;

• введения экономических санкций за нарушение предъявляемых требований;

• надзора за банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями;

• определения порядка организации внутрибанковского контроля и аудита;

• лицензирования банковских операций

Основной целью банковского надзора является обеспечение стабильности банковской системы и доверия к ней, сокращение риска потерь для кредиторов и вкладчиков.

В первую очередь объектом надзора является работа банка с точки зрения соответствия законам и нормативным актам, регулирующим данную сферу экономических отношений, и экономическим нормативам. Тщательной проверке также подлежит порядок ведения бухгалтерского учета в коммерческих банках.

В целях поддержания стабильности и устойчивости банковской системы Республики Беларусь Национальный банк устанавливает для банков экономические нормативы:

• минимальный размер уставного фонда для вновь создаваемого (реорганизованного) банка;

• минимальный размер собственных средств (капитала) для действующего банка;

• предельный размер неденежной части уставного фонда;

• нормативы ликвидности, достаточности капитала;

• максимальный размер риска на одного клиента (группу взаимосвязанных клиентов), на одного кредитора (вкладчика), на одного инсайдера и связанных с ним лиц; максимальный размер крупных рисков;

• норматив участия банка в инвестиционной деятельности;

• норматив валютного риска (открытой валютной позиции);

• максимальные размеры собственных вексельных обязательств и привлеченных средств физических лиц;

Одним из методов регулирования деятельности коммерческих банков является пруденциальный (от англ. prudential - благоразумный) надзор, т.е. установление Национальным Банком экономических нормативов, которых обязаны придерживаться банки. Национальный банк в области кредитных отношений устанавливает:

• объем кредитов, предоставляемых банкам Национальным банком;

• систему рефинансирования банков;

• нормативы обязательных резервов, депонируемых в Национальном банке (резервные требования);

• процентные ставки по кредитам Национального банка (ставку рефинансирования Национального банка).

Национальный банк регулирует общий объем выдаваемых им кредитов в соответствии с направлениями денежно-кредитной политики Республики Беларусь.

Национальный банк для укрепления белорусского рубля, регулирования и стабилизации денежного рынка и рынка кредитных ресурсов устанавливает размеры процентных ставок по различным видам своих операций и в исключительных случаях предельные (максимальные и (или) минимальные) размеры процентных ставок по операциям банков с денежными средствами физических и юридических лиц.