Тестові завдання

1. Встановлений законодавством порядок фінансування, кредитування і оподаткування господарської діяльності, права і законні інтереси кредиторів, це:

1. предмет шахрайства з фінансовими ресурсами;

2. об’єкт шахрайства з фінансовими ресурсами;

3. суб’єкт шахрайства з фінансовими ресурсами;

4. ознака шахрайства з фінансовими ресурсами.

2. Найбільш поширеним предметом шахрайства з фінансовими ресурсами є:

1. кредит;

2. субсидія;

3. пільги щодо податків;

4. субвенція.

3. Грошові кошти, які на безоплатній основі надходять з бюджету, це:

1. кредит;

2. субсидія;

3. дотація;

4. субвенція.

4. Допомога у грошовій або натуральній формах, яка надається державою місцевим органам влади, фізичним або юридичним особам, у т.ч. господарюючим суб’єктам, і спрямовується на фінансування конкретних заходів, напрямів економічної і соціальної діяльності, це:

1. кредит;

2. субсидія;

3. дотація;

4. субвенція.

5. Надання одним суб’єктом позички у грошовій або натуральній формах іншому суб’єктові на умовах повернення її у встановлений термін і, за загальним правилом, поєднане зі сплатою відсотків, це:

1. кредит;

2. субсидія;

3. дотація;

4. субвенція.

6. Основними способами посягання на кредитно-фінансові ресурси є:

1. посягання позичальника на фінансові ресурси кредитно-фінансових установ;

2. посягання працівників кредитно-фінансових установ на фінансові ресурси, що зберігаються в цих установах на рахунках клієнтів;

3. злочинна змова представників кредитора та позичальника щодо заволодіння кредитно-фінансовими ресурсами;

4. вірно все вищенаведене.

7. Шахрайство з фінансовими ресурсами здійснюється шляхом:

1. надання завідомо неправдивої інформації;

2. зловживання довірою;

3. незаконного посередництва;

4. забороненої законом діяльності.

8. Метою шахрайства з фінансовими ресурсами є:

1. одержання субсидій;

2. одержання субвенцій;

3. одержання кредитів;

4. вірно все вищенаведене.

9. Завідомо неправдива інформація у шахрайстві з фінансовими ресурсами надається:

1. органам державної влади;

2. банкам;

3. вірно все вищенаведене;

4. вірної відповіді немає.

10. Шахрайство з фінансовими ресурсами завдало великої матеріальної шкоди, якщо її розмір перевищує _____ неоподатковуваний мінімум доходів громадян:

1. у 100 і більше разів;

2. у 500 і більше разів;

3. у 1000 і більше разів;

4. у 3000 і більше разів.

Теми рефератів

1. Проблеми виявлення й розслідування шахрайства з фінансовими ресурсами.

2. Зарубіжний досвід виявлення та розслідування шахрайства з фінансовими ресурсами.

3. Основні напрями вдосконалення виявлення та розслідування шахрайства з фінансовими ресурсами.

4. Сучасні способи виявлення та розслідування шахрайства з фінансовими ресурсами.

5. Зміст окремих криміналістичних методик щодо розслідування шахрайства з фінансовими ресурсами.

6. Взаємодія правоохоронних органів України щодо виявлення та розкриття шахрайства з фінансовими ресурсами.

Рекомендована література

1. Конституція України : Верховна Рада України; Конституція, Закон від 28 червня 1996 р. // Відомості Верховної Ради України. – 1996. – № 30. – Ст. 141.

2. Господарський кодекс України : Верховна Рада України; Кодекс України, Кодекс, Закон від 16 січня 2003 р. // Відомості Верховної Ради України. – 2003. – № 18, 19-20, 21-22. – Ст. 144.

3. Кримінальний кодекс України : Верховна Рада України; Кодекс України, Кодекс, Закон від 5 квітня 2001 р. // Відомості Верховної Ради України. – 2001. – № 25-26. – Ст. 131.

4. Податковий кодекс України : Верховна Рада України; Кодекс України, Кодекс, Закон від 2 грудня 2010 р. // Відомості Верховної Ради України. – 2011. – № 13-14, 15-16, 17. – Ст. 112.

5. Про банки і банківську діяльність : Верховна Рада України; Закон від 7 грудня 2000 р. // Відомості Верховної Ради України. – 2001. – № 5-6. – Ст. 30.

6. Про деякі питання застосування законодавства про відповідальність за ухилення від сплати податків, зборів, інших обов’язкових платежів : Верховний Суд України; Постанова від 8 жовтня 2004 р. № 15 // Постанови Пленуму Верховного суду України у кримінальних справах. – Харків: Одіссей, 2009. – Ст. 419.

7. Про практику застосування судами законодавства про відповідальність за окремі злочини у сфері господарської діяльності : Верховний Суд України; Постанова від 25 квітня 2003 р. № 3 // Постанови Пленуму Верховного суду України у кримінальних справах. – Харків: Одіссей, 2009. – Ст. 419.

8. Андрушко П.П. Кримінальна відповідальність за порушення порядку здійснення господарської діяльності / П.П. Андрушко. – К. : Юрінком Інтер, 2006. – 512 с.

9. Бахін В.П. Економічні злочини: актуальні проблеми криміналістичного дослідження / В.П. Бахін // Науковий вісник Дніпропетровського юридичного інституту МВС України, 2001. – № 1. – С. 253-261.

10. Дудоров О.О. Злочини у сфері господарської діяльності: кримінально-правова характеристика / О.О. Дудоров. – К. : Юридична практика, 2003. – 923 с.

11. Курман О.В. Методика розслідування шахрайства з фінансовими ресурсами: Автореф. дис. ... канд. юрид. наук / О.В. Курман. — Х., 2002. – 20 с.

12. Пивоваров В.В. Податкова і кредитно-фінансова злочинність: кримінологічна характеристика та попередження : автореф. дис…канд. юрид. наук / В.В. Пивоваров. – Х., 2003. – 21 с.

13. Протидія економічній злочинності / П.І. Орлов, А.Ф. Волобуєв, І.М. Осика та ін. – Харків : Національний університет внутрішніх справ, 2004.

ПИТАННЯ

для рубіжного контролю знань

з навчальної дисципліни

«Особливості методики розслідування господарських злочинів»

1. Поняття криміналістичної методики розслідування злочинів.

2. Криміналістична методика розслідування господарських злочинів.

3. Предмет методики розслідування окремих видів господарських злочинів.

4. Система криміналістичної методики.

5. Структура загальної методики розслідування злочинів.

6. Терміни та категорії криміналістичної методики.

7. Поняття та зміст окремої криміналістичної методики.

8. Джерела криміналістичної методики та їх характеристика.

9. Завдання криміналістичної методики.

10. Принципи криміналістичної методики.

11. Основні етапи процесу розслідування злочинів.

12. Поняття та класифікація окремих криміналістичних методик.

13. Структура окремих криміналістичних методик розслідування злочинів.

14. Особливості криміналістичної характеристики господарських злочинів.

15. Зміст криміналістичної характеристики конкретного виду чи групи злочинів.

16. Поняття та класифікація злочинів у сфері господарської діяльності, їх характеристика.

17. Декриміналізація господарських злочинів як напрям кримінальної політики Української держави в сучасних умовах.

18. Криміналістична характеристика виготовлення чи збуту підроблених грошей або державних цінних паперів.

19. Поняття об’єкта, предмета та об’єктивної сторони злочину, передбаченого ст. 199 Кримінального кодексу України.

20. Типовий спосіб готування до вчинення виготовлення чи збуту підроблених грошей або державних цінних паперів.

21. Типовий спосіб учинення злочину, передбаченого ст. 199 КК.

22. Способи виготовлення підроблених грошей чи цінних паперів.

23. Криміналістична характеристика інших дій з підробленими грішми, державними цінними паперами, білетами державної лотереї, марками акцизного збору та голографічними захисними елементами.

24. Типові слідчі ситуації і слідчі версії учинення злочину, передбаченого ст. 199 КК.

25. Особливості розслідування виготовлення чи збуту підроблених грошей або державних цінних паперів.

26. Характеристика початкового етапу розслідування виготовлення чи збуту підроблених грошей або державних цінних паперів, його мета й завдання.

27. Характеристика подальшого (основного) етапу розслідування виготовлення чи збуту підроблених грошей або державних цінних паперів, його мета й завдання.

28. Завершальний етап розслідування виготовлення чи збуту підроблених грошей або державних цінних паперів, його мета й завдання.

29. Поняття контрабанди та її відмінність від інших суміжних правопорушень.

30. Криміналістична характеристика контрабанди.

31. Типові елементи криміналістичної характеристики контрабанди.

32. Узагальнені дані про предмет контрабанди.

33. Зміни, внесені до ст. 201 КК України «Контрабанда» щодо предмета цього злочину.

34. Узагальнені дані щодо способів учинення контрабанди.

35. Типові сліди контрабанди.

36. Типові відомості щодо обстановки вчинення контрабанди.

37. Відомості про типові особисті характеристики контрабандистів.

38. Типові слідчі ситуації, версії і планування розслідування контрабанди.

39. Типові ситуації початкового етапу розслідування контрабанди.

40. Першочергові завдання розслідування контрабанди у певних конкретних типових ситуаціях.

41. Взаємодія правоохоронних органів щодо розслідування контрабанди.

42. Міжнародне співробітництво правоохоронних органів України по розслідуванню контрабанди.

43. Особливості виконання окремих слідчих дій у справах про контрабанду.

44. Особливості попередньої перевірки заяв та повідомлень про вчинення контрабанди.

45. Початок кримінального провадження по розслідуванню контрабанди.

46. Криміналістична характеристика протидії законній господарській діяльності.

47. Характеристика складу злочину, передбаченого ст. 206 КК.

48. Типовий спосіб готування до вчинення протидії законній господарській діяльності.

49. Типовий спосіб учинення протидії законній господарській діяльності.

50. Криміналістична характеристика особи злочинця у протидії законній господарській діяльності.

51. Організована злочинність у протидії законній господарській діяльності.

52. Чинники, що визначають специфіку предмета доказування і особливості розслідування злочинів, пов’язаних із протидією законній господарській діяльності та їх характеристика.

53. Потерпіла особа від протидії законній господарській діяльності.

54. Типова слідові картина протидії законній господарській діяльності.

55. Типові слідчі ситуації і слідчі версії протидії законній господарській діяльності.

56. Особливості розслідування протидії законній господарській діяльності.

57. Приводи для початку кримінального провадження щодо протидії законній господарській діяльності.

58. Особливості початкового етапу розслідування протидії законній господарській діяльності.

59. Обставини, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні щодо протидії законній господарській діяльності.

60. Криміналістична характеристика легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом.

61. Характеристика складу злочину, передбаченого ст. 209 КК.

62. Детермінанти легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом та їх характеристика.

63. Криміналістична характеристика особи, що вчиняє легалізацію (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом.

64. Основні способи вчинення легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом.

65. Типології злочинних схем легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом та їх характеристика.

66. Типові слідчі ситуації і слідчі версії легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом та їх характеристика.

67. Типові слідчі ситуації початкового етапу розслідування легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом.

68. Особливості розслідування легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом.

69. Характеристика початкового етапу розслідування легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом.

70. Криміналістична характеристика податкових злочинів.

71. Основні елементи криміналістичної характеристики податкових злочинів.

72. Основні види та загальна характеристика найпоширеніших способів ухилення від сплати податків, зборів (обов’язкових платежів), а також єдиного внеску на загальнообов’язкове державне соціальне страхування та страхових внесків на загальнообов’язкове державне пенсійне страхування.

73. Основні способи виявлення податкових злочинів.

74. Аналіз бухгалтерської документації як основний спосіб виявлення податкових злочинів.

75. Виявлення фактів ухилення від сплати податків, внесків, обов’язкових платежів органами податкової служби України.

76. Типові сліди (ознаки) податкових злочинів.

77. Методика розслідування податкових злочинів.

78. Типові слідчі ситуації щодо виявлення та розслідування податкових злочинів.

79. Дослідча перевірка повідомлень про податкові злочини.

80. Документальна ревізія господарської діяльності на предмет дотримання вимог податкового законодавства України: поняття, підстави, порядок та суб’єкти проведення.

81. Типові слідчі версії вчинення податкових злочинів та їх характеристика.

82. Особливості тактики слідчих дій під час розслідування податкових злочинів.

83. Поняття, об’єкт та предмет шахрайства з фінансовими ресурсами.

84. Криміналістична характеристика шахрайства з фінансовими ресурсами.

85. Основні способи вчинення шахрайства з фінансовими ресурсами.

86. Класифікація способів учинення шахрайства з фінансовими ресурсами та їх характеристика.

87. Типові сліди шахрайства з фінансовими ресурсами та їх виявлення.

88. Типові слідчі ситуації щодо розслідування шахрайства з фінансовими ресурсами в кредитно-фінансовій сфері.

89. Типові слідчі ситуації, що виникають на початковому етапі розслідування шахрайства з фінансовими ресурсами.

90. Типові слідчі версії та розшукові версії, що висуваються на початковому етапі розслідування шахрайства з фінансовими ресурсами.

91. Криміналістична характеристика окремих видів шахрайства з фінансовими ресурсами у кредитно-фінансовій сфері.

92. Злочинні посягання позичальника на фінансові ресурси кредитно-фінансових установ та основні способи їх учинення.

93. Посягання працівників кредитно-фінансових установ на фінансові ресурси, що зберігаються в цих установах на рахунках клієнтів та основні способи їх учинення.

94. Шахрайство з фінансовими ресурсами, вчинене шляхом злочинної змови представників кредитора й позичальника та основні способи його вчинення.

95. Кредитно-фінансові злочини та їх криміналістична характеристика.

96. Розслідування шахрайства з фінансовими ресурсами в кредитно-фінансовій сфері.

97. Процес планування розслідування злочинів у кредитно-фінансовій сфері.

98. Основні етапи розслідування злочинів у кредитно-фінансовій сфері та їх характеристика.

99. Особливості тактики проведення слідчих дій під час розслідування шахрайства з фінансовими ресурсами в кредитно-фінансовій сфері.

100. Характеристика завершального етапу розслідування шахрайства з фінансовими ресурсами.