Основная литература:

Юлова Е. С. Конкурсное право: Правовое регулирование банкротства (учебное пособие). 3-е изд., переработанное и доп. – М.: МГИУ, 2010. – 252 с.

Попондопуло В.Ф. Банкротство. Правовое регулирование: науч. – практ. пособие. М.: Проспект, 2012. – 432 с.

Дополнительная литература:

Попондопуло В.Ф. Комментарий к закону «О несостоятельности (банкротстве)». Учебное пособие. М.: Проспект, 2011. 775 с.

Проблемные аспекты института банкротства в России. – М.: Суррей, 2011. – 325 с.

Тема 2. Юридическая ответственность за нарушение законодательства о банкротстве

Цель проведения занятий: Усвоить знание правового регулирования ответственности за правонарушения при банкротстве для использования в правоприменительной и правоохранительной деятельности, разрешения правовых проблем и коллизий, а также для выявления, оценки и содействия пресечению коррупционного поведения.

Текст учебного материала.

Юридическая ответственность за нарушение норм кон­курсного права – это одна из форм государственно-принудитель­ного воздействия на нарушителей норм конкурсного права, со­стоящая в применении к ним предусмотренных законом санкций, влекущих для них дополнительные неблагоприятные последствия личного и имущественного характера. Ответственность за нарушение законодательства о банкротстве объединяет уголовную, административную, гражданско-правовую и дисциплинарную ответственность, обладая призна­ками ответственности соответствующего вида. Основания, усло­вия и виды ответственности при банкротстве предусмотрены как нормами ГК РФ, УК РФ, КоАП РФ, законами о банкротстве, о банкротстве кредитных организаций, о Центральном банке РФ.

Уголовная ответственность за нарушение законодательства о банкротстве предусмотрена за совершение неправомерных действий при банкротстве, преднамеренное банкротство, фиктивное банкротство.

Неправомерные действия при банкротстве (ст. 195 УК РФ):

1. сокрытие имущества, имущественных прав или обязанно­стей, сведений об имуществе, о его размере либо иной информации об имуществе, передача имущества во владение иным лицам, отчуждение или уничтожение имущества; сокрытие, уничтожение, фальсификация бухгалтерских и иных учетных до­кументов, отражающих экономическую деятельность юридического лица или предпринимателя (ч. 1 ст. 195 УК);

2. неправомерное удовлетворение имущественных требова­ний отдельных кредиторов за счет имущества должника его ру­ководителем или учредителем (участником) либо должником-предпринимателем заведомо в ущерб другим кредиторам (ч. 2 ст. 195 УК). Преступными являются: 1) нарушение очередности удовлетво­рения требований кредиторов; 2) нарушение пропорциональности удовле­творения требований одной очереди, и др.

3. незаконное воспрепятствование деятельности арбитраж­ного управляющего либо временной администрации кредитной организации, в том числе уклонение или отказ от передачи им документов или имущества организации, в случаях, когда функ­ции руководителя организации возложены на арбитражного управляющего или руководителя временной администрации (ч. 3 ст. 195 УК).

Объективная сторона преступления включает: а) неправо­мерные действия при наличии признаков банкротства (а по ч.3 ст. 195 – независимо от наличия таких признаков); б) последствие – крупный ущерб³; в) причинную связь между первым и вторым.

Состав преступления – материальный, оно признается оконченным с момента причинения крупного ущерба, размер которого можно определить только по окончании расчетов с кредиторами.

Преднамеренное банкротство (ст.196 УК РФ) - совершение руководителем или учредителем (участником) юридического лица либо индивидуальным предпринимателем действий (бездействия), заведомо влекущих неспособность юридического лица или индивидуального предпринимателя в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей, если эти действия (бездействие) причинили крупный ущерб. Такие действия считаются преступными, если они совершены и до возникновения признаков банкротства. Например, общество по решению собрания акционеров все свое оборудование и иное ликвидное имущество вносит в уставный капитал нового общества, а старому обществу остаются одни долги.

Фиктивное банкротство (ст.197 УК РФ) – это заведомо ложное публичное объявление руководителем или учредителем (участником) юридического лица о несостоятельности данного юридического лица, а равно индивидуальным предпринимателем о своей несостоятельности, если это деяние причинило крупный ущерб.

Административная ответственность. Под «фиктивным банкротством» и «преднамеренным банкротством» ст. 14.12 КоАП понимает те же деяния, что предусмотрены ст.ст. 196, 197 УК РФ, но без указания на последствия (причинение крупного ущерба). Это же относится и к «неправомерным действиям при банкротстве», но ст. 14.13 КоАП, помимо деяний, предусмотренных ст. 195 УК РФ, относит к ним также:

– принятие удовлетворения имущественных требований за счет имущества должника кредиторами, знающими об отданном им предпочтении в ущерб другим кредиторам, если эти действия совершены при наличии признаков банкротства;

– неисполнение арбитражным управляющим или руководителем временной администрации кредитной организации обязанностей, установленных законодательством о банкротстве⁴;

– неисполнение руководителем юридического лица или ин­дивидуальным предпринимателем обязанности по подаче заявле­ния о признании банкротом соответственно юридического лица или предпринимателя в арбитражный суд в случаях, предусмот­ренных ст. 9 Закона о банкротстве.

Ответственность по перечисленным статьям КоАП насту­пает независимо от наличия ущерба, причиненного правонару­шителем, и, если его действия (бездействие) не содержат уго­ловно-наказуемых деяний.

Субъекты правонарушений названы в статьях КоАП, но надо помнить, что ими могут быть не только физические, но и юридические лица (п. 2 ст. 2.1 КоАП), например, учредитель – юридическое лицо, управляющая компания должника. Эти поло­жения расширяют сферу применения норм об административной ответственности по сравнению с положениями об уголовной ответ­ственности.

Гражданско-правовая ответственность.

Субсидиарная ответственность по обязательствам долж­ника предусмотрена в случае совершения следующих деяний:

а) Неподача заявления должника о признании его банкро­том в арбитражный суд, в случаях, установленных ст. 9 Закона о банкротстве. К ответственности могут привлекаться руководитель должника; органы, уполномоченные учредительными документами либо собственником, на принятие решения о подаче заявления; ликвидационная комиссия; должник – предприниматель. Субсидиарная ответственность возникает только по тем обязательствам должника, которые возникли после истечения срока, установленного для подачи такого заявления.

б) Неподача заявления о признании банкротом юридиче­ского лица, в отношении которого принято решение о ликвида­ции, при обнаружении того, что стоимость его имущества недос­таточна для удовлетворения требований кредиторов.

в) Причинение вреда имущественным правам кредиторов по вине контролирующих должника лиц (новелла ст. 10 Закона), т.е. в результате исполнения указаний таких лиц, или исполнения текущих обязательств. Контролирующее должника лицо – лицо, имеющее либо имевшее в течение менее чем 2 года до принятия заявления о признании должника банкротом право давать обязательные для должника указания или возможность иным образом определять его действия, в т.ч. путем принуждения руководителя или членов органов управления должника либо оказания определяющего влияния на них иным образом. Вред, причиненный имущественным правам кредиторов – уменьшение стоимости или размера имущества должника, увели­чение размера имущественных требований к должнику, а также иные последствия совершенных должником юридически значи­мых действий, приводящие к полной или частичной утрате воз­можности кредиторов получить удовлетворение своих требова­ний за счет имущества должника (новелла ст. 2 Закона).

г) Отсутствие документов бухучета или отчетности к моменту введения наблюдения или признания должника банкро­том, отсутствие в них необходимой информации об имуществе и обязательствах должника и их движении, либо искажение ин­формации (новелла ст. 10 Закона). Имеются в виду документы, обязанность по сбору, составлению, ведению и хранению кото­рых установлена законодательством РФ. Субъект ответственно­сти – руководитель должника.

д) Незаконное получение имущества должника.

Ответственность в форме возмещения убытков:

а) причиненных в результате нарушения положений Закона о банкротстве

б) причиненных возбуждением производства по делу о бан­кротстве или необоснованным признанием требований кредито­ров, если заявление должника подано в арбитражный суд при на­личии возможности удовлетворить требования кредиторов или должник не принял меры по оспариванию необоснованных тре­бований заявителя.

Дисциплинарная ответственность. Единственным субъектом дисциплинарной ответственности за нарушение норм конкурсного права является арбитражный управляющий. СОАУ вправе применить в отношении своих чле­нов меры дисциплинарной ответственности, предусмотренные документами СОАУ, в т.ч. исключить из своих членов. Основа­ния – неисполнение или ненадлежащее исполнение арбитражным управляющим правил профессиональной деятельности, утвер­жденных саморегулируемой организацией, членом которой он является.

Мерой ответственности АУ закон называет также отстра­нение арбитражного управляющего от исполнения обязанно­стей в деле о банкротстве. Отстранение осуществляется арбит­ражным судом по требованию лиц, участвующих в деле, в случае нарушения управляющим требований нормативных правовых актов, стандартов и правил профессиональной деятельности, и др.

Рекомендуемая литература: