11. Основные операции банка. Понятие и виды банковского кредита. Новые банковские технологии

Современный коммерческий банк - универсальное кредитное учреждение, выполняющее различные операции и услуги. Операции коммерческого банка представляют собой конкретное проявление банковских функций на практике. По российскому законодательству к основным банковским операциям относят следующие:

- привлечение денежных средств юридических и физических лиц во вклады до востребования и на определенный срок;

- предоставление кредитов от своего имени и за счет собственных и привлеченных средств;

- открытие и ведение счетов физических и юридических лиц;

- осуществление расчетов по поручению клиентов, в том числе банков-корреспондентов;

- инкассация денежных средств, векселей, платежных и расчетных документов и кассовое обслуживание клиентов;

- управление денежными средствами по договору с собственником или распорядителем средств;

- покупка у юридических и физических лиц и продажа иностранной валюты в наличной и безналичной формах;

- осуществление операций с драгоценными металлами в соответствии с действующим законодательством;

- выдача банковских гарантий.

Кроме того, в соответствии с российским банковским законодательством коммерческие банки, помимо перечисленных банковских операций, вправе производить следующие сделки

- выдачу поручительств за третьих лиц, предусматривающих исполнение обязательств в денежной форме;

- приобретение права требования по исполнению обязательств от третьих лиц в денежной форме;

- оказание консультационных и информационных услуг;

- предоставление в аренду физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов, хранения документов и ценностей;

- лизинговые операции.

Банковской услугой является одна или несколько операций банка, удовлетворяющих определенную потребность клиента. Суть услуги коммерческих банков сводится к проведению банковских операций по поручению клиента в пользу последнего за определенную плату. К основным характеристикам банковской услуги относятся:

- нематериальная сущность услуг;

- продукт не складируется, но в банках создаются запасы денежных средств, которыми управляет банкир;

- проведение банковских операций и услуг регламентируется в законодательном порядке;

- автор новой банковской услуги не имеет авторских прав;

- система сбыта (предоставления банковских операций и услуг) эксклюзивна и интегрирована, поскольку все филиалы одного банка выполняют одинаковый набор банковских операций и услуг.

В общем плане все операции коммерческих банков можно разделить на три большие группы:

1) пассивные (операции по привлечению средств);

2) активные (операции по размещению средств);

3) комиссионные, посреднические и доверительные (операции по оказанию соответствующих услуг на комиссионной основе).

Банковский кредит – это кредит, предоставляемый банком или финансово-банковским учреждением, с правом кредитной деятельностью любому юридическому лицу в денежной форме.

К особенностям банковского кредита можно отнести:

- двойной обмен обязательствами, т. е. банк, совершая кредитную сделку, выдает не собственные средства, а те, которые были переданы ему для хранения в виде депозитов. Привлекая ресурсы на депозитные счета, банк принимает на себя обязательство вернуть средства владельцу по истечении определенного срока, а затем, уже от своего имени, размещает кредит и принимает обязательство заемщика на возврат выданной суммы. Подобного обмена обязательствами нет ни в одной другой хозяйственной сделке.

- производственный характер, что означает необходимость использования кредита в процессе воспроизводства капитала. Банк, выдавая кредит, предусматривает возврат ссуженной стоимости с определенным приростом в виде ссудного процента. Источником данного прироста является прибавочная стоимость, возникающая в производственном процессе.

Банковский кредит можно классифицировать по видам, учитывая следующие характеристики:

- срок кредитования (краткосрочный, среднесрочный, долгосрочный);

- отрасль экономики, использующую кредит (сельскохозяйственные, торговые, промышленные компании, межбанковские);

- цель кредитования (целевые, нецелевые);

- объект кредитования (торгово-материальные ценности, производственные затраты, разрыв в платежном обороте);

- порядок обеспечения (обеспеченные, необеспеченные);

- порядок предоставления (однократная выдача, кредитная линия: возобновляемый, револьверный, контокоррентный кредиты);

- способ предоставления (платежным, фактическим расходам).

Банковский кредит выступает регулятором инвестиционных процессов в экономике. Отличительной чертой ссуд, предоставляемые предприятиям торговли, посредническим организациям предприятиям сферы услуг и прочим посредникам является быстрый оборот вложенного капитала, достаточно высокая прозрачность и предсказуемость сделок. Именно поэтому в кредитных портфелях российских банков данная категория кредитов преобладает. Посредник, получив кредит, приобретает продукцию, тем самым, обеспечивая сбыт готовой продукции, а значит, получение выручки за изготовленный товар. Таким образом, кредитование ускоряет оборот промышленного и сельскохозяйственного капитала. Учитывая низкую рентабельность сельскохозяйственного сектора национальной экономики, банки неохотно вкладывают средства в его развитие, что может привести к нарушению продовольственной безопасности государства. Поэтому во многих странах кредитованием аграрного сектора национальной экономики занимаются банки с государственным капиталом либо кредиты выдаются под гарантии правительственных структур. Кредиты, предоставленные органам государственной власти, можно отнести к категории надежных вложений. Однако это не всегда так. В определенных случаях государство может объявлять об отказе платить по своим долгам (объявить дефолт), перенести сроки погашения обязательств на некоторое время или в одностороннем порядке изменить условия кредита (отсрочка, реструктуризация). Доля данных кредитов к началу 2007 г. не превышает 2,5 % в кредитном портфеле банков России.