6.6. Социальное страхование:
исторический и международный опыт
Ключевые слова
Институт социального Социальное страхование. страхования.
Медицинское страхование. Социальные риски.
Пенсионное страхование. Страхование от несчастных случаев на производстве.
В числе важнейших сфер эффективной социальной политики со- циального государства является создание и функционирование сис- темы социального страхования.
Проблема содержания граждан, утративших трудоспособность в связи с трудовой деятельностью, существовала во все времена. Их защиту в форме социальной помощи традиционно обеспечивали се- мья, сельская община, а для ремесленников – корпоративные струк- туры (цеха, гильдии и т.д.). Кроме того, в письменных памятниках Древнего мира, начала и середины Новой эры можно найти упомина- ния о некоторых элементах страхования жизни на основе временных соглашений, что отмечается, например, при описании законодатель- ства Хаммурапи (около 1800 лет до н.э.), в Библии (Ветхом Завете) о деятельности римских профессиональных союзов (коллегий), а так- же в средневековом гильдийско-цеховом страховании уставного типа.
Первоначально в качестве единственного страхового случая при личном страховании в рамках цеховой (корпоративной) взаимопомо- щи рассматривалась смерть члена союза, впоследствии перечень стра- ховых случаев все более расширялся (пенсии по инвалидности вслед- ствие несчастного случая на производстве, пособия членам семьи погибшего). Фонды для выплаты указанных пособий формировались за счет вступительных членских взносов.
Значительную роль в развитии личного страхования (которое с точки зрения экономических механизмов и математического аппара- та сложнее, чем страхование имущественных рисков) сыграли стра- ховые общества Англии. Начиная с конца XVII века они были «пер- вопроходцами» в данной области, вводили и отрабатывали основные элементы и методы страхования жизни, которые используются в на- стоящее время. С этой целью формируется статистическая база на основе построения таблиц смертности, получает свое развитие тео- рия вероятности. Следует отметить, что на развитие личного страхо- вания в Англии оказал влияние пожар в Лондоне в 1666 году, унес- ший жизни более 70 тыс. человек.
После этой трагедии в Англии возникли многочисленные взаим- ные и акционерные страховые общества, было введено государствен- ное страхование жизни через почтовые учреждения.
В конце XVIII – начале XIX веков на смену семьи, как главной про- изводственной единицы в экономике, базировавшейся на сельском хо-
382 383
зяйстве, простых ремеслах (натуральное хозяйство) и основного ис- точника (и формы) содержания нетрудоспособных, пришло крупное промышленное производство. Перемены, вызванные урбанизацией и индустриализацией общественной жизни, становлением рабочего дви- жения, потребовали новой доктрины социальной защиты взамен ра- нее существовавшей и основанной на принципах самоподдержки, се- мейного обеспечения нетрудоспособных и благотворительности.
В формировании такой доктрины значительный вклад внесли: социальные теории протестантов и католической церкви (Указ Елизаветы I о борьбе с бедностью, 1601 г., папская энциклика «Ре- рум новарум», 1891 г.); философско-правовые концепции европейс- ких ученых о правовом порядке и правовом государстве (И. Кант, Г. Гегель, английское фабричное законодательство); разработки фран- цузского ученого-гуманиста Е. Клавьера (Проспект относительно введения пожизненного страхования, 1788 г.) и правовые нормы, пред- ложенные канцлером Германии О. Бисмарком по организации соци- ального страхования в период 1890-х годов.
История зарождения и развития социального страхования свиде- тельствует о том, что оно органично связано с капиталистическим способом производства и европейской цивилизацией, которые при- внесли с собой комплекс необходимых предпосылок:
• правовых традиций английского и континентального права, в
основе которого лежат принципы равенства всех перед законом и соблюдение естественных («фундаментальных») прав человека. Од- ним из таких прав является право на жизнь и на материальное обес- печение жизнедеятельности людей;
• традиций социального характера по самоорганизации граж-
данского общества на принципах солидарности (кассы взаимопомо- щи цехов и гильдий в средневековой Европе, кооперативное движе- ние в Англии) и широкого развития городского и местного самоуп- равления в большинстве европейских стран;
• экономических предпосылок, вызванных трансформацией в
хозяйственной и социальной жизни общества и обусловленных ка- питалистическим способом организации производства – повышения
уровня экономических рисков организации производства, возраста- ние многообразных социальных рисков утраты заработной платы наемным персоналом и социальной незащищенности в условиях го- родской жизни (без поддержки общины и большой семьи).
Многообразные и противоречивые факторы формирующегося ка-
питалистического уклада вызывали необходимость поиска соответ- ствующих регуляторов. Растущая потребность в квалифицированной рабочей силе и связанное с этим повышение образовательного уров- ня наемного персонала требовали повышения уровня оплаты труда и резервирования его части для случаев наступления социальных рис- ков утраты доходов.
Понимание того, что в рыночных условиях самозащита для по- давляющего числа лиц, занятых наемным трудом, объективно невоз- можна, приходило постепенно. Массовое обнищание населения, не- удачные эксперименты с принудительным трудом в работных домах Англии и общественными работами во Франции, неэффективность государственного вспомоществования, нарастание социального про- теста способствовали осознанию необходимости самопомощи и со- лидарной взаимопомощи.
Постепенно получила признание идея о том, что в оплате наемно- го труда целесообразно предусмотреть две самостоятельные части:
• непосредственно выплачиваемой работнику для удовлетворения его (и его семьи) текущих потребностей;
• резервируемой (в специальных фондах вне предприятий) для удовлетворения потребностей работника (и членов его семьи) на слу-
чай утраты трудоспособности (связанные с болезнями, несчастными случаями, старостью) и достаточной для достижения общественно
приемлемого уровня материального обеспечения и медицинского обслуживания.
Эта резервируемая (страхуемая) часть заработной платы выступа- ет как предельно выверенная (умеренно допустимая и выгодная для
работников и работодателей) форма компенсации утраты заработка работниками. Она: а) исчисляется с учетом трудового вклада работ-
ников (зависит от размеров их текущей заработной платы и периодов их трудовой деятельности); б) резервируется за счет зарабатываемых
384 385
средств самих работников на основе объединения возможностей до- статочно больших групп работников, то есть используется эффект распределения социальных рисков (которые наступают только для
части работников) между всеми работниками, что делает систему социального страхования экономически выгодной; в) выплачивается только в явных случаях утраты трудоспособности (болезненное со- стояние и инвалидность подтверждается медицинской экспертизой, возраст выхода на пенсию по старости определяется на основе зако- нодательных норм); г) рационально перераспределяется во времени
– от периода работы к периоду, когда работа прекращается, а также между работниками (от здоровых – к больным и инвалидам, дожива- ющим и не доживающим до возраста выхода на пенсию); д) финан- сируется за счет отчислений работников (с их текущей заработной платы) и средств работодателей (дополнительных к текущей зара- ботной плате), что позволяет гармонизировать отношения между со- циальными субъектами, препятствует неоправданному снижению текущих доходов работников, повышает уровень и гарантированность страховых выплат.
Таким образом, введение законодательного регулирования соци- альной защиты работников в период становления крупного машин- ного производства обусловлено общественными потребностями на этапе зрелости рыночных отношений, когда формирование цивили- зованных трудовых отношений диктует необходимость выделения специализированных страховых институтов для эффективного реше- ния задач в данной сфере. Ядром экономических трудовых отноше- ний становится компенсация утраты заработка в случаях наступле- ния нетрудоспособности работника или лишения его места работы. Данная компенсация становится общественно признанной платой за функционирование экономики в условиях высоких рисковых ситуа- ций – техногенных (профессиональные риски), экономических (орга- низация производственного процесса в условиях неуправляемой ры- ночной стихии), которые для наемного персонала выступают в фор- ме социальных рисков – потери заработной платы из-за утраты здо- ровья, трудоспособности или места работы.
Сильная сторона института социального страхования связана с тесной увязкой индивидуального вклада страхуемого и его страхова- теля (работодателя) с размером пенсий и пособий, которые он может легко рассчитать, исходя из величины страховых тарифов, размера заработной платы и периода внесения страховых взносов. Хотя в со- циальном страховании имеет место и нестраховое перераспределе- ние, но оно приближается к разумным пределам, с которыми, как правило, страхуемые и их работодатели согласны.
На основе обобщения мирового опыта организации систем соци- ального страхования можно утверждать, что по сравнению с други- ми формами коллективного социального обеспечения (например, со- циальной помощью или фирменными (корпоративными) системами) данный институт защиты обладает рядом важных преимуществ. Во- первых, трудящиеся (от которых, как правило, требуется внесение страховых взносов) вовлекаются в процесс резервирования страхо- вых накоплений. Во-вторых, создаются специализированные (а по- тому и высокоэффективные) страховые учреждения, занимающиеся исключительно профилактикой, медицинским обслуживанием и де- нежными выплатами, которые обеспечиваются одной и той же орга- низацией (социальная защита «под одной крышей), что дает макси- мум удобства для страхуемых. В-третьих, гарантируются («материа- лизуются») конституционные права граждан, делающих страховые взносы, что защищает их от инфляции, банкротств и произвольных решений органа, отвечающего за выплату пособий. Выплаты гаран- тируются путем выделения (резервирования) определенных ресур- сов и их распределения в течение длительного периода в соответ- ствии со страховыми (актуарными) расчетами.
В связи с известными проблемами возникает потребность в пе- реходе к дифференцированной системе страхования различных групп трудящихся и граждан от специфических видов профессиональных, северных и других социальных рисков.
С учетом выполненных макроэкономических расчетов и зарубеж- ного опыта в качестве варианта предлагается следующая экономи-
ческая модель пенсионного и в целом социального страхования для
Ðîññèè (ñì. òàáëèöó 6.6.1).
386 387
Таблица 6.6.1
Предлагаемое распределение страховых взносов в фонды обязательного социального страхования (в % от фонда зарплаты)
Данная более дифференцированная структура системы социаль- ного страхования в большей степени обеспечивает учет природы рис- ка, что крайне важно для точного расчета финансовых средств, необ- ходимых для страхования и более высокий уровень социальной за- щиты, а также исключает скрытое перераспределение финансовых средств, неизбежное при применении объединенных систем.
Предложенная функциональная структура социального страхования позволит повысить уровень целевого распределения страховых средств
в соответствии с уровнями и необходимостью компенсации социальных
рисков и обеспечивать решение следующих основных задач:
• минимальные размеры страховых пенсий и пособий должны по- этапно повышаться, с тем, чтобы их размер соответствовал прожи- точному минимуму пенсионера и получателей пособий;
• средние размеры пенсий и пособий повысить за этот же период
äî уровнÿ 140-150% ïðîæèòî÷íîãî минимóìà;
• максимальные размеры выплат по страхованию будут соизмеримы с коэффициентом замещения не ниже 50-60% предыдущего заработка.
Тем самым будут созданы предпосылки для формирования меха- низмов социального страхования, позволяющих существенно повы- сить уровень пенсий и выплат, качество жизни населения, а также привести уровни социальных гарантий застрахованных россиян до уровня международных требований
Важнейшей задачей формирования новой модели социального страхования является перераспределение ответственности основных субъектов социального страхования: работодателей, государства и работников.
Непременным условием для этого должны послужить норматив- ные (законодательные) и договорные формы повышения заработной платы у работников с низкими ее уровнями, а также выравнивание ее размеров у крайних децильных групп, по крайней мере, до соотно- шения 1:6-8. Социальное государство должно научиться решать за- дачи борьбы с бедностью путем формирования налоговых (нестра- ховых) механизмов, позволяющих обеспечивать базовый уровень социальной защиты (социальные пенсии, пособия и медицинская помощь) и предохраняющих население от крайней бедности (нище- ты), а также проводить активную государственную политику на рын- ке труда (повышение занятости).
Кроме того, по сравнению с действующей системой предлагается ввести следующие новые виды социального страхования:
• страхование профессиональных и региональных пенсий, что по-
зволит финансово обеспечить существующие виды досрочных пенсий
(çà ðàáîòó âî âðåäíûõ условияõ òðóäà è «ñåверных» äîñðî÷íûõ пенсий);
• страхование по безработице, которое будет решать задачи по про- фессиональному переобучению и трудоустройству безработных;
388 389
• страхование по уходу одиноких пенсионеров, инвалидов и дру- гих категорий населения, нуждающихся в регулярной и системати-
ческой помощи на дому.
Новая модель пенсионного страхования потребует повышения демократичности в управлении социальным страхованием. Для это- го необходимо разработать и принять федеральный закон о товари- ществах взаимного страхования.
Контрольные вопросы и задания
1. Назовите исторические предпосылки зарождения и развития социального страхования в России и за рубежом.
2. Обоснуйте сильные стороны и преимущества системы соци- ального страхования в социальном государстве.
3. Проанализируйте особенности организации социального стра- хования в европейских странах – социальных государствах. Что и где надо из зарубежного опыта использовать в России?