Расчет прибыли и рентабельности

 

Показатели	Стоимость (руб.)         В месяц                 В год
1. Выручка от реализации услуг	1663200	19958400
2. НДС	246733	2960789
3. Доход с оборота	1416467	16997611
4. Внутрипроизводственные издержки	850444	10205328
5. Налоги и отчисления	189090	2387520
6. Валовая прибыль	376933	4523196
7. Налог на прибыль (ставка 24%)	90464	1085567
8. Чистая прибыль	286469	3347620
Рентабельность	22,27%

 

Расчет прибыли и рентабельности осуществлен, исходя из прогнозируемых объемов производства (в месяц, год), сложившихся цен на единицу продукции (услуг), внутренних издержек фирмы на производственную программу при полной загрузке мощности цеха.

По инвестиционному замыслу предприятия, на указанные в таблице экономические показатели фирма выходит в марте 2004 г. при условии своевременного заимствования искомой суммы.

Весь проект должен окупиться приблизительно за 1 год после выхода предприятия на полную производственную мощность.

Точка безубыточности в денежном выражении составляет:

 

(641650 / (1663200 - 178794)) * 1663200 = 718 935 руб. в месяц

 

В натуральном выражении:

 

(641650 / (1663200 - 178794)) * 832 = 359 кв.м. в месяц

 

Рентабельность: (286469 / 1286267) * 100% = 22,27%.

 

Приложение 4

Проект «ххх»

 

Раздел 1. Описание проекта «ххх»

 

Общий объем инвестиций ОАО «Форвард» предполагается разделить на 2 части:

1. Покупка 70% долей ООО ТТК «Катет» г. Астрахань у троих участников (физических лиц) за 295 720 тыс. руб.

2. Инвестиции в строительство 5 новых АГЗС на территории Г. Астрахань в размере 27 991 тыс. руб. (расчет данной суммы инвестиций см. ниже).

 

Общая сумма инвестиций ОАО «Форвард» равна 323 711 тыс. руб.

Описание покупки 70% долей ООО ТТК «Катет»

Для покупки 70% долей ООО ТТК «Катет» предполагается использование как собственных, так и кредитных ресурсов в виде целевого кредита банка.

Основные параметры по кредиту одинаковы для обоих сценариев (оптимистичного и пессимистичного).

 

Таблица 1

 

Денежные средства на покупку 70% долей

 

Наименование	ед.изм.	данные
Общие инвестиции в покупку	тыс.руб.	295 720
из них
Собственные средства ОАО «Газэнергосеть»	тыс.руб	145 720
Кредитные средства	тыс.руб	150 000

 

Таблица 2

Данные по кредитным средствам

 

Основные параметры	Ед.изм.	Данные
Срок кредита	Кв	9
Первый платеж по процентам	Кв	С 1 кв.
Первый платеж по основной сумме	Год	С 1 кв.
Процент по кредиту	% годовых	14%
Сумма кредита	тыс. руб	150 000
Годовой платеж основной суммы
1 год	тыс.руб	54 500
2 год	тыс.руб	78 000
3 год	тыс.руб	17 500
4 год	тыс.руб	0
Сумма платежей по %	тыс.руб	29 033

 

Кредит выдается единовременно на покупку бизнеса, погашается исключительно за счет денежных потоков, генерируемых проектом.

 

Таблица 3