- •Глава 1. Определение основных терминов дисциплины «Управление стоимостью проекта»
- •Глава 2. Управление стоимостью проекта на основе затрат
- •Глава 3. Применение концепции управления стоимости компании в управлении проектом
- •Глава 1. Определение основных терминов дисциплины «Управление стоимостью проекта»
- •1.1. Определение сущности проекта, классификация проектов
- •1.2. Управление стоимостью как составная часть управления проектом
- •Глава 2. Управление стоимостью проекта на основе затрат
- •2.1. Основы управления стоимостью проекта на основе затрат
- •Зависимость цели, вида и погрешности оценки [19]
- •2.2. Бюджетирование проекта
- •Виды бюджетов [19]
- •Пример составления бюджета затрат
- •2.3. Методы контроля стоимости проекта на основе затрат
- •Показатели контроля стоимости на основе затрат
- •Показатели контроля стоимости на основе затрат (продолжение)
- •Пример расчета показателей выполнения бюджета проекта
- •2.4. Организация управления стоимости на основе затрат
- •Пример составления бюджета проекта
- •Отчет о распределении бюджетных средств по счетам затрат
- •2.5. Управление стоимостью портфеля проектов на основе затрат
- •Бюджет проекта (пример)
- •Глава 3. Применение концепции управления стоимости компании в управлении проектом
- •3.1. Основы концепции управления стоимости
- •Зависимость применяемых видов стоимости инвестиционного проекта от стадии оцениваемого инвестиционного проекта
- •3.2. Оценка инвестиционной стоимости проекта
- •3.3. Использование показателей эффективности проекта в управлении стоимостью проекта
- •Расчет чистой текущей стоимости
- •Влияние ставки дисконтирования на npv
- •Расчет срока окупаемости
- •Сравнительный анализ инвестиционной привлекательности двух проектов
- •Сравнительный анализ проектов
- •Расчет модифицированной ставки доходности
- •Расчет ставки доходности финансового менеджмента
- •Анализ критериев управления стоимостью проекта
- •3.4. Использование показателей eva и mva в управлении стоимостью проекта
- •Данные по инвестиционному проекту
- •Исходный вариант инвестиционного проекта
- •Модифицированный вариант инвестиционного проекта
- •Расчет Модифицированной eva*
- •Расчет mva*
- •3.5. Использование метода реальных опционов в управлении стоимостью проекта
- •Заключение
- •Должностная инструкция менеджера по управлению стоимостью проекта
- •1. Общие положения.
- •2. Должностные обязанности.
- •3. Административная работа.
- •4. Имеет право принимать решения по вопросам.
- •5. Регламентирующие работу документы.
- •6. Критерии оценки эффективности труда.
- •7. Взаимодействие, обмен информацией.
- •8. Требования к квалификации.
- •Анализ стандартов профессиональных ассоциаций, которые в своей деятельности затрагивают сферу управления проектами
- •Сведения об ассоциациях и разработанных ими сертификациях
- •Проект «ТехноЛ»
- •Раздел 1. Описание проекта «ТехноЛ»
- •Раздел 2. Планирование и бюджетирование проекта «ТехноЛ»
- •Предполагаемый объем продаж в 2006 - 2007 гг. (м2)
- •Расчет месячного фонда з/п ( руб.)
- •Текущие издержки на производственную программу по статьям себестоимости затрат на месяц, год (руб.)
- •Финансовый план (план денежных поступлений и выплат в 2006 - 2007 г.)
- •Оценка рентабельности проекта «ТехноЛ»
- •Расчет прибыли и рентабельности
- •Проект «ххх»
- •Раздел 1. Описание проекта «ххх»
- •Денежные средства на покупку 70% долей
- •Данные по кредитным средствам
- •Поквартальный график взятия и возврата кредита
- •Поквартальный график взятия и возврата кредита
- •Стоимость строительства 1 агзс по данным Мобильных Газовых Систем
- •Стоимость строительства 1 агзс по данным ууу
- •Стоимость строительства 1 агзс
- •Доля завершенного строительства в 5 агзс
- •График ввода в строй объектов
- •График и объем капвложений
- •Раздел 2. Анализ предприятия и внешней среды
- •Основные социально-экономические показатели Астраханской области (По оперативным данным Госкомстата рф и территориальных комитетов статистики)
- •Средний объем реализации суг по агзс
- •Раздел 3. Анализ рисков проекта «ххх»
- •Определение рисков, типов и примеры рисковых событий
- •Управление рисками в рамках проекта
- •Раздел 4. Построение финансовой модели проекта
- •Инвестиционные показатели бизнеса
- •График ввода в строй объектов
- •График ввода в эксплуатацию мощности объектов (оптимистичный сценарий)
- •График ввода в эксплуатацию мощности объектов (пессимистичный сценарий)
- •Объемы реализации газа (оптимистический сценарий)
- •Объемы реализации газа (пессимистический сценарий)
- •Расчет розничной цены суг в 1-й год проекта
- •Отпускные цены реализации (без ндс)
- •Отпускные цены реализации (без ндс)
- •Выручка от продаж (без ндс) оптимистический сценарий
- •Выручка от продаж (без ндс) пессимистический сценарий
- •Себестоимость без ндс (оптимистический сценарии)
- •Себестоимость без ндс (пессимистический сценарий)
- •Расчет затрат па тонну реализуемой продукции (оптимистический сценарий)
- •Расчет затрат на тонну реализуемой продукции (пессимистический сценарий)
- •Выручка без ндс (оптимистичный сценарий)
- •Выручка без ндс (пессимистичный сценарий)
- •Дельты (без ндс) оао "Форвард"
- •Себестоимость без ндс (оптимистичный сценарий)
- •Себестоимость без ндс (пессимистичный сценарий)
- •Оценка проекта «ххх»
- •Ввод основных фондов
- •Срок окупаемости 3,5 года
- •Расчет чистого дисконтированного дохода, млн. Руб
- •Список использованной литературы
Выручка от продаж (без ндс) пессимистический сценарий
наименование |
Ед. изм |
Год 1 |
Год 2 |
Год З |
Год 4 |
Год 5 |
Год 6. |
розничная продажа сжиженного газа |
тыс. руб. |
258 008 |
344152 |
437915 |
478135 |
522 006 |
569 926 |
оптовая продажа сжиженного газа |
тыс. руб. |
67077 |
78212 |
91 195 |
106333 |
123 985 |
131424 |
аренда ж/Д цистерн |
тыс. руб. |
5712 |
5969 |
6238 |
6518 |
6812 |
7118 |
хранение на ГНС |
тыс. руб. |
3370 |
3521 |
3680 |
3845 |
4018 |
4199 |
прочее |
тыс. руб. |
12 |
11 |
10 |
12 |
12 |
12 |
Итого |
тыс. руб. |
334 178 |
431 865 |
539 037 |
594 824 |
656833 |
712 679 |
Цена покупки СУГ ООО ТТК «Катет» равна цене продаж СУГ ОАО «Катет» поставщика газа.
Цена рассчитывается таким образом, чтобы ООО ТТК «Катет» полностью окупать все свои операционные затраты и иметь минимальную рентабельность продаж равную 1%. Таким образом почти вся добавленная стоимость от реализации СУГ будет оставаться у ОАО «Форвард».
Для определения коммерческих и управленческих расходов был сделан анализ данных бухгалтерского учета по форме № 2 и 3, а также расшифровки основных статей бухгалтерских балансов. Прогнозирование основных величин осуществлялось путем экстраполирования данных финансового анализа ретроспективного периода 2002 - 2004 гг. на период проекта.
Существенный прирост заработной платы и амортизации в первые два года проекта связан с вводом в эксплуатацию 5-новых АГЗС.
Таблица 25 (а)
Себестоимость без ндс (оптимистический сценарии)
Наименование |
Ед.изм |
Год 1 |
Год 2 |
Год З |
Год 4 |
Год 5 |
Год 6 |
Цена сжиженного газа |
руб.тонна |
10675 |
11488 |
1 2 265 |
12781 |
13534 |
14534 |
Объем реализации |
тонн |
31 154 |
37160 |
42972 |
44746 |
46601 |
48027 |
Себестоимость газа |
тыс. руб. |
332 565 |
426 880 |
527039 |
571 879 |
630 717 |
698 003 |
Коммерческие и Управленческие расходы |
тыс. руб. |
89957 |
1123% |
139 109 |
168 948 |
183 532 |
190 782 |
Затраты на оплату труда |
тыс. руб. |
5757 |
77575 |
88960 |
108042 |
1 20 389 |
725 302 |
Отчисления на социальные нужды |
тыс. руб. |
20969 |
26198 |
32426 |
39382 |
41 154 |
43006 |
Амортизация |
тыс. руб. |
5494 |
6864 |
8496 |
10318 |
10782 |
11 268 |
Прочие затраты |
тыс. руб. |
5967 |
7455 |
9228 |
11207 |
11 207 |
11207 |
Всего |
тыс. руб. |
422 522 |
539 270 |
666149 |
740 827 |
814249 |
888 785 |
Таблица 25