3.3. Установка телевизоров в зале отдыха

Цель мероприятия - улучшение качества предоставляемых дополнительных услуг.

Проанализировав результаты клиентских вопросников, очевидно, что достаточное количество опрошенных высказали свои предложения по установке телевизоров в зале отдыха.

Услугами нашей турфирмы пользуется большое количество граждан и не всегда менеджеры ООО «Метеор» могут сразу принять клиента, некоторым людям приходится ожидать в зале отдыха. Зал отдыха у нас оснащен тремя комфортными диванами, где клиент в спокойной для него обстановке может ожидать пока его пригласят к менеджеру. Зал отдыха оснащен также мини-баром, где клиент, ожидая своей очереди может в спокойной обстановке попить чай/кофе и было бы намного комфортнее при этом просматривать TV-программы. Учитывая при этом и то, что большая часть клиентов приходит чаще в вечернее время, после рабочего дня.

Данное мероприятие поможет совершенствовать систему обслуживания, а, следовательно, улучшить качество обслуживания клиентов турфирмы.

Расходы на данное мероприятие составят:

- приобрести 2 телевизора по 9 тыс. руб., итого – 18 тыс. руб.

Итого сумма затрат необходимых на приобретение телевизоров составляет 18 тыс. руб.

Выводы:

Для повышения качества обслуживания клиентов ООО «Метеор» было решено провести ряд мероприятий. В результате построения дерева целей таковые были выявлены:

- мероприятие по дополнительному оборудованию рабочих мест менеджеров отдела приема;

- мероприятие по созданию иллюстративных рекламных каталогов;

- мероприятие по установке телевизоров в зале отдыха.

Сумма затрат на разработку мероприятий, способствующих совершенствованию качества обслуживания клиентов, распределилась следующим образом:

• на реализацию мероприятия по дополнительному оборудованию рабочих мест менеджеров отдела приема необходимо 33,4 тыс. руб.;

• на реализацию мероприятия по созданию иллюстративных рекламных каталогов - 52 тыс. руб.;

• на реализацию мероприятия по установке телевизоров в зале отдыха - 18 тыс. руб.

Таким образом, на осуществление проекта по повышению конкурентоспособности ООО «Метеор» необходимо затратить 103 400 рублей.

Глава 4. Экономическое обоснование проекта

После составления проекта необходимо выяснить, будут ли экономически эффективны предложенные мероприятия. Произведем расчет основных технико-экономических показателей, который позволит ответить на данный вопрос (табл. 4.1, табл. 4.2, табл. 4.3, табл. 4.4).

Расчет технико-экономических показателей эффективности мероприятия по дополнительному оборудованию рабочих мест менеджеров отдела приема

Таблица 4.1

Технико-экономические показатели эффективности мероприятия

№ п/п	Наименование показателя	До проведения мероприятий 2007 год	После внедрения мероприятий 2008 год	Изменения
				+/-	%
1	Выручка (без НДС)	8 270 600	8 518 718	248 118	103
2	Себестоимость	6 170 400	6 336 968	166 568	102,7
3	Стоимость основных производственных фондов	176 226	209 626	33 400	119
4	Численность работников	12	12	0	100
5	Фонд оплаты труда	1 140 480	1 140 480	0	100
6	Балансовая прибыль (с.1 – с.2)	2 100 200	2 181 750	81 550	103,9
7	Рентабельность производства (с.6/с.2)х100%	34,04	34,4	0,36	Х
8	Рентабельность продаж (с.6/c.1)х100%	25,4	25,6	0,2	Х
9	Производительность труда (с.1/c.4)	689 217	709 893	20 676	103
10	Фондоотдача (с.1/с.3)	46,9	40,6	- 6,3	86,6
11	Средняя заработная плата (с.5/с.4)	95 040	95 040	0	100

Методика расчета технико-экономических показателей

1. Выручка за 2008 год с учетом повышения мотивации персонала составит: 8 270 600 + (8 270 600 * 3%) = 8 518 718 руб.

2. Структура себестоимости до проведения мероприятия: полная себестоимость в 2007 году составила 6 170 400 руб., в том числе постоянные затраты 2 384 400 руб. (37,8%) и переменные затраты 3 786 000 руб. (61,3%).

Расчет себестоимости после внедрения мероприятия:

переменные затраты на 1 рубль выручки = 3 786 000 / 8 270 600 = 0,46 руб.;

планируемые переменные затраты = 0,46 * 8 518 718 = 3 918 610 руб.;

затраты на проведение мероприятия 33 400 руб.

Так как данное мероприятие требует приобретения дополнительных основных средств (персональных компьютеров и факсимильных аппаратов), то постоянные затраты будут увеличиваться вследствие увеличения амортизации основных фондов:

стоимость оборудования – 33 400 руб.;

нормативный срок службы – 5 лет;

норма амортизации – 1,67% в год, т.е. постоянные затраты возрастут на 558 руб. (33,4 * 0,0167).

Таким образом, планируемая себестоимость после внедрения мероприятия составит:

2 384 400 + 558 + 3 918 610 + 33 400 = 6 336 968 руб.

3. Стоимость основных производственных фондов увеличится на 33,4 тыс. руб. и составит 209 626 руб.

4. Численность работников остается неизменной – 12 чел.

5. Фонд оплаты труда останется прежним – 1 140 480 руб.

Произведенные расчеты показывают, что вследствие роста выручки и себестоимости произошло увеличение следующих показателей:

- балансовая прибыль на 3,9%;

- рентабельность производства на 0,36%;

- рентабельность продаж на 0,2%.

- производительность труда на 3%.

Показатель фондоотдачи уменьшился на 13,4% в связи с увеличением стоимости основных средств.

Размер средней заработной платы остался неизменным.

В целом, мероприятие по дополнительному оборудованию рабочих мест менеджеров отдела приема будет экономически эффективным.