Постоянные ежемесячные расходы по выращиванию грибов:

1. Расходы на сырье и материалы = 1 168 000тг:

• Мицелий гриба Розовой вешенки = 800 000тг

• Субстрат = 368 000тг

2. Коммунальные услуги = 194 000тг

3. Мешок полиэтиленовый = 431 568тг

4. Транспортные расходы = 55 000тг

5. Заработная плата = 200 000тг

6. Аренда помещения = 1 200 000тг

7. Прочие расходы = 5 000тг

Итого – 3 376 068 тенге

План производства и доходы от реализации услуг

Производство и реализация грибов.

Норматив 80 кг с 1кв.м. * 200 кв.м. = 16 000 кг ежегодный объем производства

16 000 * 300тг = 4 800 000тг ежегодная выручка от производства и реализации грибов

ИТОГО – 4 800 000 тенге.

Финансовый план.

Настоящая бизнес-идея предполагает привлечение заемных средств в размере 1 749 284 тенге.

В 1-ом году поступление денежных средств составило 6 549 284 тенге, которое состоит из поступления от реализации грибов в сумме 4 800 000 тенге, а также поступления кредитных средств в сумме 1 749 284 тенге. При этом, кредитные средства будут использованы на приобретение оборудования в сумме 122 500тг, а также на покрытие ежемесячных текущих расходов, в т.ч. сырья, в течении 6-ти месяцев осуществления деятельности в сумме 1 626 784тг.

Отчет о прибылях и убытках за 1-й операционный год

Показатели	Итого за год, тенге
Выручка от реализации
реализация грибов вешенок, тенге	4 800 000
ВСЕГО	4 800 000
Затраты
Расходы на приобретение оборудование	122 500
Расходы на сырье	1 599 568
Аренда помещения	1 200 000
Заработная плата	200 000
Социальный налог и соцотчисления	81 000
Коммунальные расходы	194 000
Итого затраты на производство	3 397 068
Транспортные расходы	55 000
Расходы по процентам	63 412
Прочие непредвиденные расходы	5 000
ВСЕГО ЗАТРАТЫ	3 520 480
Доход до налогообложения	1 279 520
ИПН и ОПВ	97 637
Чистый доход	1 181 883

Персонал

При условии наличия оборудованного помещения для разведения грибов площадью 200 кв.м требуется персонал в количестве 2-х человек. Основной работой будет являться соблюдение необходимой температуры, влажности в помещении, подготовка мешков для будущих вешенок, а также сбор урожая.

Социальный налог за ИП: 4 800 000тенге *3% *0,5= 72 000 тенге, социальные отчисление за ИП: 21364тенге (1МЗП) *10*5%*3мес= 32 046 тенге. Пенсионные отчисления за ИП: 21364 тенге (1МЗП) *10% = 2136,4тенге *12мес=25637 тенге. Социальные отчисления за работников равны 5 % от суммы заработной платы за минусом обязательных пенсионных взносов: (200 000 тенге (ЗП)- 20 000 (ОПВ))*5%= 9000 тенге.

Налоги и платежи в бюджет. В рамках проекта будет выплачиваться корпоративный подоходный налог по упрощенной системе налогообложения, по 3% от выручки - 144 000 тенге (4 800 000 тенге*3% ) Из них ИПН ИП составит 144 000 тенге *0,5= 72 000 тенге.

Финансирование и меры государственной поддержки проекта

Кредитование через БВУ. Финансовые расчеты выявили необходимость зай­ма при процентной ставке 14%, сроком погашения до 3-х лет, с отсрочкой на полгода, а затем регулярными ежемесячными выплатами. Субсидирование процентной ставки вознаграждения до 7% новых бизнес-инициатив/проектов.

Микрокредитование по Программе занятости – 2020 – Фонд Финансовой Поддержки Сельского Хозяйства в рамках вышеупомянутой программы кредитует организацию или расширение собственного дела, пополнение оборотного капитала, кроме осуществления деятельности в сфере торговли по ставке 6% на срок не более 54 месяцев.