- •Тема1. Основы организации банковской деятельности (1 час)
- •1.1.Возникновение и развитие банковского дела.
- •1. 2. Сущность банка как денежно-кредитного института и коммерческого предприятия и его функций.
- •1.3 Банковская система.
- •1.5 Роль банков в рыночной экономике
- •Тема 2.Коммерческие банки и организация их деятельности ( 1 час)
- •2.1 Коммерческие банки – основное звено банковской системы
- •2.2. Организационная структура коммерческого банка.
- •2.2.А Структура управления банком.
- •2.3 Правовые основы деятельности коммерческих банков
- •2.4. Взаимоотношения банков второго уровня и гос. Уполномоченных органов.
- •Литература
- •Вопросы для самоконтроля
- •Тема 3. Ресурсы коммерческого банка
- •3.1 Ресурсы коммерческого банка: экономическое содержание, классификация, источники
- •3.2 Собственный капитал банка: структура, функции и пути капитализации.
- •3.3 Достаточность собственного капитала и показатели адекватности.
- •3.5 Правила и условия оформления депозитов юридических лиц.
- •3.6 Система гарантирования вкладов в рк: международный и национальный опыт
- •Литература
- •Тема 4. Способы формирования и управления банковскими активами (2 часа).
- •4.1. Состав и структура активов коммерческого банка.
- •4.2 Качество активов банка и их оценка
- •4.3 Управление активами коммерческого банка
- •4.2 Качество активов банка и их оценка
- •4.3 Управление активами коммерческого банка
- •Вопросы для самоконтроля
- •Литература
- •Тема 5. Банковские технологии анализа кредитоспособности заемщика.
- •5.5 Залог как способ обеспечения исполнения обязательств
- •5.6 Прочие формы обеспечения возврата кредита
- •5.1. Понятие и критерии кредитоспособности заемщика
- •5.3 Оценка кредитоспособности корпоративных клиентов.
- •5.4 Оценка кредитоспособности физического лица
- •5.5 Залог как способ обеспечения исполнения обязательств
- •5.6 Прочие формы обеспечения возврата кредита
- •Вопросы для самоконтроля
- •Тема 6. Процесс кредитования экономических субъектов.
- •Основные вопросы
- •6.1 Элементы системы кредитования
- •6.2 Кредитная политика
- •6.3 Кредитные процедуры и стадии кредитного процесса.
- •6.4.1 Ссудный портфель и контроль за его состоянием
- •6.4.2 Кредитный мониторинг
- •Вопросы для самоконтроля
- •Тема 7. Современные способы организации банковского кредитования (2 часа)
- •Основные вопросы:
- •7.1 Организация процесса корпоративного кредитования
- •7.2 Организация кредитования физических лиц: потребительский кредит, ипотечный кредит.
- •7.2.1. Потребительское кредитование
- •7.2.2. Ипотечное кредитование
- •7.3. Банковский процент, маржа и факторы, влияющие на их уровень.
- •7.4 Методы регулирования процентных ставок.
- •7.5 Процентные ставки и их формирование.
- •Тема 8. Операции коммерческих банков на фондовом рынке. 2 ч.
- •Основные вопросы
- •10.1. Инвестиционная деятельность банка.
- •8.2. Методы управления инвестиционным портфелем банка
- •Дилерской деятельности.
- •Вопросы для самоконтроля
- •Тема 9. Финансовые услуги коммерческих банков.
- •Основные вопросы
- •9.1 Сущность лизинга
- •9.2. Факторинговые и форфейтинговые операции коммерческих банков
- •9.3. Трастовые операции банков.
- •Вопросы для самоконтроля
- •Конспекты лекций по дисциплине «банковское дело»
- •Модуль 1.
- •Тема 1. Основы организации банковской деятельности.
- •1.1. Возникновение и развитие банковского дела.
- •1. 2. Сущность банка как денежно-кредитного института и коммерческого предприятия и его функций.
- •1.3 Банковская система.
- •1.4. Банковская реформа
- •1.5 Роль банков в рыночной экономике
- •Тема 2 «Коммерческие банки и организация их деятельности»
- •2.1 Коммерческие банки – основное звено банковской системы
- •2.2. Организационная структура коммерческого банка.
- •2.2.А Структура управления банком.
- •2.3 Правовые основы деятельности коммерческих банков
- •Тема 3. Ресурсы коммерческого банка.
- •3.1. Формирование и управление банковскими ресурсами.
- •3.2 Собственный капитал банка: структура, функции и пути капитализаций
- •3.3 Депозитный портфель и депозитная политика коммерческого банка. Система гарантирования вклада в рк: международный и национальный опыт.
- •3.4. Недепозитные источники формирования ресурсов. Межбанковский рынок кредитных ресурсов.
- •Тема 4. Способы формирования и управления банковскими активами.
- •4.1. Состав и структура активов коммерческого банка.
- •4.2 Качества активов банка
- •4.3 Управления активами коммерческого банка
- •Тема 5.Банковские технологий оценки кредитоспособности заемщика
- •5.1.. Понятие и критерии кредитоспособности заемщика:
- •5.2. Оценка кредитоспособности корпоративных клиентов
- •5.3. Оценка кредитоспособности физического лица
- •Тема 6. Формы обеспечения возвратности банковских ссуд.
- •6.1.Классификация формы обеспечения кредита
- •6.2. Залог как способ использования обязательств.
- •6.3.Гарантия и поручительства как формы обеспечения возвратности кредита.
- •6.4. Страхование кредитного риска.
- •6.5. Уступка требований и передача прав собственности.
- •7.1. Элементы системы кредитования: субъекты.,объекты, обеспечение, условия.
- •Тема 7. Процесс кредитования экономических субъектов
- •7.2. Общие экономико-технологические основы кредитования: виды, методы, документация,
- •7.3. Управление кредитом: регулирование кредитной деятельности, кредитный мониторинг, организация работы с проблемами кредитами, контроль за состоянием ссудного портфеля.
- •Тема 8. Современные способы организации банковского кредитования.
- •8.1. Организация процесса корпоративного кредитования: по контокорренту, по овердрафту, по укрупненному объекту в пределах кредитной линии, синдицированное кредитование, целевые кредиты.
- •8.2. Организация кредитования физических лиц: потребительский кредит, ипотечный кредит.
- •8.2.1. Потребительское кредитование
- •8.2.2. Ипотечное кредитование
- •Тема 9. Банковский процент и процентные начисления.
- •9.1. Банковский процент, маржа и факторы влияющие на их уровень.
- •9.2. Методы регулирования процентных ставок.
- •Тема 10. Операции коммерческих банков на фондовом рынке.
- •10.1. Инвестиционная деятельность банка.
- •10.2. Методы управления инвестиционным портфелем банка
- •Тема 11. Финансовые услуги коммерческих банков.
- •11.1. Лизинговые операции коммерческих банков.
- •Тема 12. Международные банковские операций.
- •12.1 Валютные операции коммерческих банков
- •12.3. Международные кредиты.
- •Тема 13. Организация платежной системы.
- •13.1. Основы платежной системы и ее элементы.
- •13.2. Межбанковские корреспондентские счета.
- •Развитие системы электронных расчетов
- •Тема 14. Банковский маркетинг: принципы ,методы и стратегия.
- •14.2.Приемы банковского маркетинга
- •14.3. Банковская стратегия на рынке
- •Тема 15 . Ликвидность коммерческих банков и управление ликвидностью
- •15.1 Сущность ликвидности банка, ее роль, факторы и функции
- •15.2 Показатели измерения ликвидности и методы их исчисления
- •15.3. Управление ликвидностью банков второго уровня
- •15.3.1. Управление банковской ликвидностью через управление
- •15.4.2 Управление банковской ликвидностью через управление пассивами
- •15.3.3 Управление банковской ликвидностью через сбалансированное
- •Тема 16. Анализ результатов деятельности банка.
- •16.1 Доходы коммерческого банка
- •16.4 Анализ финансовой деятельности
- •Тема 17. Регулирование и надзор банковской деятельности в рк.
- •17.1 Сущность, необходимость и содержание надзора и регулирования банковской деятельности
- •17.3. Этапы развития и совершенствования государственного регулирования и надзора банковской деятельности.
- •17.5. Принципы Базельского комитета по надзору и международные стандарты банковского дела
5.3 Оценка кредитоспособности корпоративных клиентов.
1. В зависимости от величины основных коэффициентов заемщики, как правило, распределяются на 3 класса кредитоспособности. Основные показатели кредитоспособности заемщика, применяемые коммерческими банками:
* Коэффициент ликвидности быстрореализ.активы / сумме краткосрочных обязательств –характеризует способность заемщика оперативно высвободить из хоз-ого оборота денежные средства для погашения долга. Чем выше значение коэффициента, тем надежнее заемщик.
* Коэффициент покрытия = Быстрореализ. Активы + ликвидные активы/ сумма краткосрочности об-в - характеризует достаточность всех видов ср-в в заемщика для погашения долговых обязательств. Чем больше залог.коэфф. – тем лучше.
* Показатель обеспеченности Собственным оборотным капиталом = 1 раздел пас – 1 разд.актива + убытки/ 2 разд.актива + 3 раздел актива
т.е наличие с.о.с. / тек. активы. Данный показатель характеризует размер собственных средств заемщика: чем больше доля собственных средств заемщика в оборотном капитале, тем надежнее заемщик.
2) Оценка кредитоспособности заемщика может быть сведена к единому показателю – рейтингу заемщика.
Рейтинг, т.е. значимость каждого из трех показателей, определяется каждым банком самостоятельно, в зависимости от политики данного банка, особенности клиента, ликвидности его баланса, состояния ссудного портфеля банка.
Институт экономического развития Мирового банка предлагает использовать в анализе соотношений пять групп коэффициентов:
1. Коэффициенты ликвидности, показывающие способность фирмы отвечать по своим краткосрочным обязательствам (коэффициента текущей и "быстрой" ликвидности).
2. Коэффициенты эффективности или активности, показывающие, насколько эффективно фирма использует свои активы для генерирования продаж (оборачиваемость дебиторской задолженности в днях оборота, запасов ТМЦ в днях и разах, оборот фиксированных активов).
3. Коэффициенты финансового левериджа (рычага), определяющие способность фирмы отвечать как по краткосрочным, так и по долгосрочным обязательствам (задолженность к активам и капиталу; покрытие процента и фиксированных платежей, задолженность денежных потоков).
4. Операционные коэффициенты и коэффициенты прибыльности, показывающие эффективность работы фирмы посредством отношения объемов продаж и прибылей к объемам продаж, активам и собственному капиталу (изменение объемов продаж, изменение активов, изменение чистого дохода; маржа валовой прибыли, маржа чистого операционного дохода, маржа прибыли, прибыль к активам, прибыль к чистому капиталу, прибыль к обычному акционерному капиталу).
5."Рыночные" коэффициенты, отражающие рыночную финансовую оценку капитала фирмы (доход на акцию, дивидендный доход, выплаты к резерву, отношение цены к доходу на одну акцию, отношение балансовой и рыночной цены акции, доход на активы).
5.4 Оценка кредитоспособности физического лица
Можно выделить три основных метода оценки кредитоспособности физического лица:
1. Скоринговая оценка – модель, построенная на оценке в баллах системы отдельных показателей на основании теста – анкеты;
2. Изучение кредитной истории – модель, группирующая информацию о показателях кредитоспособности физического лица, состоящая из информации по кредиту, данных о клиенте (профессия, социальная группа, чистый годовой заработок, расход за год, стаж работы)
3. Финансовое положение клиента – содержит сведения об остатках на текущих и сберегательных счетах клиента, соотношение его доходов и расходов.
На основе этой информации работник банка делает заключение, можно ли выдать кредит.
Можно привести также в качестве примера модели кредитного скоринга – «экспресс анализ» заявки клиента. Клиент заполняет анкету. На каждый вопрос в зависимости от ответа ставится определенное количество баллов, итог суммируется и оценивается по установленным критериям. Эта модель применяется в основном при выдаче потребительского кредита. Такую модель практикуют отечественные банки.